【営業キャッシュフローの推移】日本ドライケミカル

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日本ドライケミカル(1909)の株価　業績

日本ドライケミカル　【業種】機械　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

日本ドライケミカルの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	14億7,844万6,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	△1億9,370万4,000円	-	連結	日本
2016年3月31日	16億5,502万7,000円	-	連結	日本
2017年3月31日	21億7,228万9,000円	+31.3	連結	日本
2018年3月31日	17億1,136万1,000円	△21.2	連結	日本
2019年3月31日	28億3,749万5,000円	+65.8	連結	日本
2020年3月31日	△7億3,177万8,000円	-	連結	日本
2021年3月31日	50億9,955万4,000円	-	連結	日本
2022年3月31日	31億7,459万1,000円	△37.7	連結	日本
2023年3月31日	1億2,018万6,000円	△96.2	連結	日本
2024年3月31日	11億4,500万円	+852.7	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

日本ドライケミカルのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)	当連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	4,052,279	5,115,488
減価償却費	734,480	713,157
のれん償却額	183,824	176,824
貸倒引当金の増減額（△は減少）	15,727	24,489
賞与引当金の増減額（△は減少）	516,139	473,542
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	12,567	△9,119
完成工事補償引当金の増減額（△は減少）	3,294	8,709
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△4,818	20,311
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	118,569	△114,019
固定資産除売却損益（△は益）	△102,219	64,788
受取利息及び受取配当金	△82,443	△119,378
支払利息	101,939	113,542
受取保険金	△20,788	△403
持分法による投資損益（△は益）	△5,490	△484
売上債権の増減額（△は増加）	△4,468,473	△3,508,595
棚卸資産の増減額（△は増加）	△1,274,954	△1,129,193
未成工事支出金の増減額（△は増加）	△189,208	13,219
契約負債の増減額（△は減少）	△204,467	△75,615
仕入債務の増減額（△は減少）	2,110,876	865,960
未払金の増減額（△は減少）	△101,899	27,506
未払消費税等の増減額（△は減少）	101,186	93,582
その他	△276,606	△22,838
小計	1,219,514	2,731,475
利息及び配当金の受取額	82,175	119,139
利息の支払額	△102,256	△112,927
保険金の受取額	20,788	403
法人税等の支払額	△1,100,036	△1,593,050
営業活動によるキャッシュ・フロー	120,186	1,145,039

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,543,697	986,898
現金及び現金同等物の期首残高	5,549,896	4,006,198
現金及び現金同等物の期末残高	4,006,198	4,993,096