【営業キャッシュフローの推移】パルグループホールディングス

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パルグループホールディングス　【業種】小売業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

パルグループホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年2月28日	44億4,000万円	-	連結	日本
2015年2月28日	130億8,400万円	+194.7	連結	日本
2016年2月29日	△13億800万円	-	連結	日本
2017年2月28日	51億6,000万円	-	連結	日本
2018年2月28日	52億3,600万円	+1.5	連結	日本
2019年2月28日	103億7,800万円	+98.2	連結	日本
2020年2月29日	147億500万円	+41.7	連結	日本
2021年2月28日	14億5,000万円	△90.1	連結	日本
2022年2月28日	79億7,000万円	+449.7	連結	日本
2023年2月28日	170億2,900万円	+113.7	連結	日本
2024年2月29日	134億6,000万円	△21	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

パルグループホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2022年３月１日　至 2023年２月28日)	当連結会計年度 (自 2023年３月１日　至 2024年２月29日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	15,229	18,239
	減価償却費	2,032	2,262
	減損損失	801	480
	受取利息及び受取配当金	△1	△1
	支払利息	89	87
	雇用調整助成金等	△54	－
	持分法による投資損益（△は益）	△148	△296
	有形固定資産除却損	30	120
	売上債権の増減額（△は増加）	△2,211	△1,819
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△1,775	△3,981
	仕入債務の増減額（△は減少）	3,939	4,441
	賞与引当金の増減額（△は減少）	824	712
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	5	1,073
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）	342	194
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	136	103
	ポイント引当金の増減額（△は減少）	△503	33
	未収又は未払消費税等の増減額（△は減少）	284	△457
	その他	1,214	977
	小計	20,237	22,169
	利息及び配当金の受取額	1	1
	利息の支払額	△89	△86
	雇用調整助成金等の受取額	54	－
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△3,174	△8,623
	営業活動によるキャッシュ・フロー	17,029	13,460

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		11,595	3,383
現金及び現金同等物の期首残高		52,250	63,845
現金及び現金同等物の期末残高		63,845	67,228