【営業キャッシュフローの推移】ユニチカ(3103)

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ユニチカ　【業種】繊維製品　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ユニチカの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	68億3,900万円	-	連結	日本
2015年3月31日	60億8,000万円	△11.1	連結	日本
2016年3月31日	116億6,100万円	+91.8	連結	日本
2017年3月31日	181億1,100万円	+55.3	連結	日本
2018年3月31日	97億3,900万円	△46.2	連結	日本
2019年3月31日	89億8,500万円	△7.7	連結	日本
2020年3月31日	97億9,700万円	+9	連結	日本
2021年3月31日	148億6,900万円	+51.8	連結	日本
2022年3月31日	86億6,600万円	△41.7	連結	日本
2023年3月31日	5億900万円	△94.1	連結	日本
2024年3月31日	81億6,900万円	+1504.9	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ユニチカのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)	当連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	736	△5,560
減価償却費	5,421	6,137
減損損失	－	3,872
事業構造改善費用	154	79
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△27	△3
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	678	556
製品改修引当金の増減額（△は減少）	△0	△0
その他の引当金の増減額（△は減少）	△191	△182
支払利息	1,051	1,112
為替差損益（△は益）	△1,395	△2,595
固定資産処分損益（△は益）	873	606
固定資産売却損益（△は益）	△299	△1
投資有価証券売却損益（△は益）	△395	△10
売上債権の増減額（△は増加）	6,648	△969
棚卸資産の増減額（△は増加）	△6,045	2,816
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,571	1,613
その他	△2,880	1,609
小計	2,756	9,080
利息及び配当金の受取額	98	114
利息の支払額	△1,055	△1,130
法人税等の支払額	△1,290	104
営業活動によるキャッシュ・フロー	509	8,169
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△8,803	575
現金及び現金同等物の期首残高	18,415	9,612
現金及び現金同等物の期末残高	9,612	10,187