【営業キャッシュフローの推移】トラスト(3347)

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トラスト　【業種】小売業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

トラストの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	27億9,242万2,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	35億3,206万9,000円	+26.5	連結	日本
2016年3月31日	42億3,218万7,000円	+19.8	連結	日本
2017年3月31日	51億6,884万2,000円	+22.1	連結	日本
2018年3月31日	47億814万1,000円	△8.9	連結	日本
2019年3月31日	56億4,595万円	+19.9	連結	日本
2020年3月31日	52億4,167万5,000円	△7.2	連結	日本
2021年3月31日	44億8,327万7,000円	△14.5	連結	日本
2022年3月31日	47億8,372万4,000円	+6.7	連結	日本
2023年3月31日	72億6,261万6,000円	+51.8	連結	日本
2024年3月31日	107億7,500万円	+48.4	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

トラストのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)	当連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	2,779,773	2,792,949
減価償却費	5,261,398	6,273,230
のれん償却額	6,224	6,201
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△11,620	12,688
賞与引当金の増減額（△は減少）	17,176	21,564
受取利息及び受取配当金	△24,191	△24,396
支払利息	142,384	197,048
為替差損益（△は益）	△21,419	△6,548
固定資産除却損	4,028	7,469
投資有価証券売却損益（△は益）	△299,119	－
売上債権の増減額（△は増加）	229,645	△1,068,418
棚卸資産の増減額（△は増加）	494,308	1,091,162
仕入債務の増減額（△は減少）	149,566	621,318
未払消費税等の増減額（△は減少）	458,418	1,305,730
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△1,191,182	329,473
その他の流動負債の増減額（△は減少）	347,968	△9,041
その他の固定資産の増減額（△は増加）	19,650	905
その他の固定負債の増減額（△は減少）	9,954	37,436
その他	11,219	8,476
小計	8,384,183	11,597,250
利息及び配当金の受取額	23,771	23,998
利息の支払額	△142,133	△197,234
法人税等の支払額	△1,003,205	△648,325
営業活動によるキャッシュ・フロー	7,262,616	10,775,689
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△443,300	410,100
現金及び現金同等物の期首残高	1,418,511	975,211
現金及び現金同等物の期末残高	975,211	1,385,311