【営業キャッシュフローの推移】ディー・エル・イー

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ディー・エル・イー　【業種】情報・通信業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ディー・エル・イーの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年6月30日	△1,496万3,000円	-	個別	日本
2015年6月30日	△3億1,067万7,000円	-	個別	日本
2016年6月30日	△5億3,097万円	-	連結	日本
2017年6月30日	△2億3,814万5,000円	-	連結	日本
2018年6月30日	△3億2,976万1,000円	-	連結	日本
2019年6月30日	△9億8,288万6,000円	-	連結	日本
2020年3月31日	△2億5,178万1,000円	-	連結	日本
2021年3月31日	△4億5,853万1,000円	-	連結	日本
2022年3月31日	△2億4,093万6,000円	-	連結	日本
2023年3月31日	△4億3,451万1,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ディー・エル・イーのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)	当連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）	△287,052	△557,133
減価償却費	85,289	39,617
減損損失	－	216,611
のれん償却額	7,361	18,102
受取利息	△47	△69
支払利息	228	93
為替差損益（△は益）	△471	－
関係会社株式評価損	－	3,440
固定資産除売却損益（△は益）	－	200
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	△13,770	△96,566
棚卸資産の増減額（△は増加）	△43,846	△4,706
仕入債務の増減額（△は減少）	914	26,590
未収消費税等の増減額（△は増加）	△3,131	△1,927
未払金の増減額（△は減少）	4,320	18,923
出資金の増減額（△は増加）	△6,278	△40,588
その他	△8,502	△62,460
小計	△264,986	△439,871
利息及び配当金の受取額	47	69
利息の支払額	△216	△93
法人税等の支払額	△48,807	△7,793
法人税等の還付額	73,027	13,177
営業活動によるキャッシュ・フロー	△240,936	△434,511
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△517,392	△654,188
現金及び現金同等物の期首残高	2,593,580	2,076,187
現金及び現金同等物の期末残高	2,076,187	1,421,998