【営業キャッシュフローの推移】ニッタ

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ニッタ　【業種】ゴム製品　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ニッタの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	76億7,100万円	-	連結	日本
2015年3月31日	71億200万円	△7.4	連結	日本
2016年3月31日	89億9,500万円	+26.7	連結	日本
2017年3月31日	93億4,700万円	+3.9	連結	日本
2018年3月31日	70億5,300万円	△24.5	連結	日本
2019年3月31日	91億9,800万円	+30.4	連結	日本
2020年3月31日	76億7,000万円	△16.6	連結	日本
2021年3月31日	71億1,400万円	△7.2	連結	日本
2022年3月31日	90億1,100万円	+26.7	連結	日本
2023年3月31日	119億9,500万円	+33.1	連結	日本
2024年3月31日	89億2,200万円	△25.6	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ニッタのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2022年４月１日　至 2023年３月31日)	当連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	12,831	12,008
	減価償却費	3,149	3,317
	減損損失	38	31
	のれん償却額	143	148
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△131	△83
	退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△222	△182
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	43	△54
	受取利息及び受取配当金	△379	△529
	支払利息	49	60
	為替差損益（△は益）	△139	△94
	関係会社清算損益（△は益）	-	△135
	持分法による投資損益（△は益）	△6,894	△7,001
	投資有価証券売却損益（△は益）	△2	△179
	投資有価証券評価損益（△は益）	2	262
	投資事業組合運用損益（△は益）	42	11
	固定資産除売却損益（△は益）	20	19
	売上債権の増減額（△は増加）	2,007	1,098
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△1,939	△236
	仕入債務の増減額（△は減少）	△265	△1,942
	その他	△389	△382
	小計	7,963	6,137
	利息及び配当金の受取額	6,279	3,844
	利息の支払額	△49	△60
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△2,197	△998
	営業活動によるキャッシュ・フロー	11,995	8,922
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		4,531	4,095
現金及び現金同等物の期首残高		30,872	35,403
現金及び現金同等物の期末残高		35,403	39,499