【営業キャッシュフローの推移】ニッキ(6042)

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ニッキ　【業種】輸送用機器　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ニッキの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	9億3,160万円	-	連結	日本
2015年3月31日	9億7,204万4,000円	+4.3	連結	日本
2016年3月31日	12億7,760万3,000円	+31.4	連結	日本
2017年3月31日	10億5,771万1,000円	△17.2	連結	日本
2018年3月31日	9億8,021万3,000円	△7.3	連結	日本
2019年3月31日	12億3,194万5,000円	+25.7	連結	日本
2020年3月31日	9億967万3,000円	△26.2	連結	日本
2021年3月31日	4億9,639万8,000円	△45.4	連結	日本
2022年3月31日	6億7,739万1,000円	+36.5	連結	日本
2023年3月31日	8億151万2,000円	+18.3	連結	日本
2024年3月31日	19億1,800万円	+139.3	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ニッキのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)	当連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	1,187,233	3,066,747
減価償却費	545,035	673,903
のれん償却額	－	39,934
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△7,052	△228
賞与引当金の増減額（△は減少）	△4,384	3,513
本社移転費用引当金の増減額（△は減少）	3,450	△3,450
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	－	△177,125
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△142,333	△37,708
受取利息及び受取配当金	△68,014	△83,557
支払利息	47,493	72,764
投資有価証券売却損益（△は益）	△58	－
固定資産除売却損益（△は益）	△49,488	△1,651,975
為替差損益（△は益）	△1,613	△31,288
売上債権の増減額（△は増加）	△127,630	301,272
棚卸資産の増減額（△は増加）	4,527	97,538
長期前払費用の増減額（△は減少）	△11,027	5,164
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△27,883	297,802
仕入債務の増減額（△は減少）	△109,406	6,458
その他の流動負債の増減額（△は減少）	17,705	△118,753
その他	17,025	△440,930
小計	1,273,577	2,020,083
利息及び配当金の受取額	68,014	83,557
利息の支払額	△50,362	△71,944
法人税等の支払額	△489,716	△227,893
法人税等の還付額	－	114,328
営業活動によるキャッシュ・フロー	801,512	1,918,131
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,438,744	△744,040
現金及び現金同等物の期首残高	3,137,111	4,575,856
現金及び現金同等物の期末残高	4,575,856	3,831,815