【営業キャッシュフローの推移】アルチザネットワークス

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アルチザネットワークス　【業種】電気機器　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

アルチザネットワークスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年7月31日	2億7,676万5,000円	-	連結	日本
2015年7月31日	10億4,264万6,000円	+276.7	連結	日本
2016年7月31日	2億9,458万6,000円	△71.7	連結	日本
2017年7月31日	△2億4,851万4,000円	-	連結	日本
2018年7月31日	△9億2,178万円	-	連結	日本
2019年7月31日	5,690万3,000円	-	連結	日本
2020年7月31日	6億3,282万1,000円	+1012.1	連結	日本
2021年7月31日	18億7,320万3,000円	+196	連結	日本
2022年7月31日	8億2,698万4,000円	△55.9	連結	日本
2023年7月31日	2億3,322万6,000円	△71.8	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

アルチザネットワークスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2021年８月１日　至　2022年７月31日)	当連結会計年度 (自　2022年８月１日　至　2023年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	1,473,370	267,331
減価償却費	218,141	192,339
減損損失	－	125,411
のれん償却額	－	12,119
賞与引当金の増減額（△は減少）	1,144	△4,131
品質保証引当金の増減額（△は減少）	△6,163	△2,802
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	－	△40,843
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	－	△264
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△6,527	△19,650
受取利息及び受取配当金	△4,253	△6,475
支払利息	7,018	7,515
損害賠償収入	－	△32,417
補助金収入	△180	△5,611
社債発行費	－	6,274
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△1,140
有価証券償還損益（△は益）	△12,596	△1,230
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	△405,538	476,543
棚卸資産の増減額（△は増加）	△334,776	132,628
仕入債務の増減額（△は減少）	60,715	△147,433
未払消費税等の増減額（△は減少）	10,600	△106,037
その他	△51,611	30,589
小計	949,343	882,716
利息及び配当金の受取額	3,007	5,384
利息の支払額	△7,078	△7,508
損害賠償収入の受取額	－	32,417
補助金の受取額	180	5,611
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△118,468	△685,395
営業活動によるキャッシュ・フロー	826,984	233,226
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	501,887	76,547
現金及び現金同等物の期首残高	6,241,890	6,743,778
現金及び現金同等物の期末残高	6,743,778	6,820,325