【営業キャッシュフローの推移】ジオコード

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ジオコード　【業種】サービス業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：1,000円）

ジオコードの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2021年2月28日	9,902万4,000円	-	個別	日本
2022年2月28日	4,240万2,000円	△57.2	個別	日本
2023年2月28日	7,493万2,000円	+76.7	個別	日本
2024年2月29日	2,600万円	△65.3	個別

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ジオコードのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前事業年度 (自　2022年３月１日　至　2023年２月28日)	当事業年度 (自　2023年３月１日　至　2024年２月29日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益	119,665	22,332
減価償却費	12,051	18,207
貸倒引当金の増減額（△は減少）	1,455	△5,141
受注損失引当金の増減額（△は減少）	△327	294
受取利息	△13	△13
受取手数料	△23,112	△20,021
受取保険金	－	△7,350
支払利息	1,919	1,536
売上債権の増減額（△は増加）	33,142	11,930
棚卸資産の増減額（△は増加）	7,721	△10,546
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△17,107	△15,374
その他の固定資産の増減額（△は増加）	△5,534	3,245
破産更生債権等の増減額（△は増加）	92	323
仕入債務の増減額（△は減少）	20,958	11,513
未払費用の増減額（△は減少）	2,822	983
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）	△722	△700
未収還付法人税等の増減額（△は増加）	－	△8,970
契約負債の増減額（△は減少）	△2,789	△13,374
未払消費税等の増減額（△は減少）	△11,209	22,965
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△8,568	4,079
その他の固定負債の増減額（△は減少）	－	△32
小計	130,444	15,888
利息の受取額	13	13
受取手数料の受領額	15,284	18,115
保険金の受取額	－	7,350
利息の支払額	△1,885	△1,486
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△68,924	△13,697
営業活動によるキャッシュ・フロー	74,932	26,182
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	50,135	△92,272
現金及び現金同等物の期首残高	1,258,663	1,308,798
現金及び現金同等物の期末残高	1,308,798	1,216,526