【営業キャッシュフローの推移】光・彩(7878)

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光・彩(7878)の株価　業績

四半期ごとの推移　進捗率の推移


光・彩　【業種】その他製品　【市場】東証スタンダード)

意味営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

光・彩の営業キャッシュフロー推移

決算期営業キャッシュフロー増減率%-会計基準
2014年1月31日△4,591万1,000円-連結 日本
2015年1月31日7,277万6,000円-連結 日本
2016年1月31日1億1,998万4,000円+64.9連結 日本
2017年1月31日1億8,083万7,000円+50.7個別 日本
2018年1月31日△1億2,852万8,000円-個別 日本
2019年1月31日553万7,000円-個別 日本
2020年1月31日534万円△3.6個別 日本
2021年1月31日6,192万円+1059.6個別 日本
2022年1月31日△1,585万4,000円-個別 日本
2023年1月31日△2億5,200万3,000円-個別 日本
2024年1月31日1億2,401万4,000円-個別 日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）


株価等との関係

　 　 　 　 　 　 　

　 　 　 　

と株価との比較


光・彩のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(自 2022年２月１日

　至 2023年１月31日)

当事業年度

(自 2023年２月１日

　至 2024年１月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税引前当期純利益

45,472

115,827

 

減価償却費

60,387

56,706

 

退職給付引当金の増減額（△は減少）

4,403

4,633

 

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

2,200

2,200

 

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△7

―

 

受取利息及び受取配当金

△1

△675

 

投資有価証券売却損益（△は益）

△14,817

―

 

支払利息

4,202

5,162

 

為替差損益（△は益）

△3,905

△148

 

売上債権の増減額（△は増加）

△23,567

△69,264

 

棚卸資産の増減額（△は増加）

△188,470

△55,579

 

仕入債務の増減額（△は減少）

△150,645

32,915

 

未払債務の増減額（△は減少）

6,660

13,693

 

未払消費税等の増減額（△は減少）

―

27,621

 

未収消費税等の増減額（△は増加）

△4,885

15,591

 

その他

5,955

2,694

 

小計

△257,017

151,379

 

利息及び配当金の受取額

1

675

 

利息の支払額

△4,168

△5,145

 

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

9,182

△22,894

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

△252,003

124,014

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 
省略線

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△59,906

33,998

現金及び現金同等物の期首残高

508,460

448,553

現金及び現金同等物の期末残高

※ 448,553

※ 482,551





財務三表

光・彩の貸借対照表

光・彩の損益計算書

貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書(一部)を連結して、金額（2024年1月31日）の大きい順に勘定科目を並べ替えたものです。各勘定科目をクリックすると、その科目の金額の推移をグラフと数値で表示できます。
貸借対照表に対応する勘定科目のカッコ内の％の数値は、資産合計に対する比率を示しています。
損益計算書に対応する勘定科目のカッコ内の％の数値は、収益全体に対する比率を示しています。

売上高合計（100%／35億2,579万1,000円）
製品売上高（98.8%／34億8,246万5,000円）
当期製品製造原価（83.9%／29億5,863万2,000円）
売上原価合計（83%／29億2,541万1,000円）
資産合計（100%／27億5,163万2,000円）
流動資産合計（75.6%／20億8,127万7,000円）
純資産合計（50.6%／13億9,180万9,000円）
株主資本合計（49.7%／13億6,627万9,000円）
負債合計（49.4%／13億5,982万3,000円）
流動負債合計（46.7%／12億8,447万2,000円）
短期借入金（31.8%／8億7,500万円）
建物（28.1%／7億7,453万5,000円）
仕掛品（27.7%／7億6,233万4,000円）
固定資産合計（24.4%／6億7,035万4,000円）
資本金（21.9%／6億215万円）
売上総利益（17%／6億38万円）
機械及び装置（19.2%／5億2,716万1,000円）
資本剰余金合計（18.5%／5億929万円）
販売費及び一般管理費（14%／4億9,277万9,000円）
現金及び預金（17.5%／4億8,255万1,000円）
売掛金（16.5%／4億5,444万2,000円）
資本準備金（14.9%／4億929万円）
有形固定資産合計（14.6%／4億174万9,000円）
商品及び製品（10.5%／2億8,815万5,000円）
利益剰余金合計（10.4%／2億8,671万9,000円）
製品期末棚卸高（7.7%／2億7,275万8,000円）
繰越利益剰余金（9.9%／2億7,180万1,000円）
工具器具及び備品（9.7%／2億6,822万5,000円）
投資その他の資産合計（8.8%／2億4,173万7,000円）
製品期首棚卸高（6.4%／2億2,511万9,000円）
買掛金（7.8%／2億1,426万3,000円）
建物純額（5.3%／1億4,704万5,000円）
土地（5.2%／1億4,359万8,000円）
営業キャッシュフロー（1億2,401万4,000円）
経常利益（3.3%／1億1,582万7,000円）
税引前当期純利益（3.3%／1億1,582万7,000円）
営業利益（3.1%／1億760万1,000円）
保険積立金（3.6%／1億30万5,000円）
その他資本剰余金（3.6%／1億円）
未払金（3.3%／9,213万9,000円）
当期純利益（2.6%／9,198万6,000円）
機械及び装置純額（2.9%／8,087万4,000円）
投資有価証券（2.9%／8,040万円）
固定負債合計（2.7%／7,535万1,000円）
原材料及び貯蔵品（2.1%／5,864万8,000円）
商品売上高（1.2%／4,332万6,000円）
構築物（1.4%／3,737万円）
役員退職慰労引当金（1.3%／3,638万3,000円）
退職給付引当金（1.2%／3,214万9,000円）
法人税住民税及び事業税（0.9%／3,086万9,000円）
未払法人税等（1.1%／2,934万円）
リース資産（1.1%／2,905万3,000円）
預り金（1%／2,847万1,000円）
未払消費税等（1%／2,762万1,000円）
当期商品仕入高（0.8%／2,720万6,000円）
無形固定資産合計（1%／2,686万8,000円）
投資不動産（0.9%／2,609万7,000円）
投資不動産純額（0.9%／2,609万4,000円）
その他有価証券評価差額金（0.9%／2,552万9,000円）
評価換算差額等合計（0.9%／2,552万9,000円）
法人税等合計（0.7%／2,384万円）
ソフトウエア（0.9%／2,348万2,000円）
繰延税金資産（0.7%／2,060万2,000円）
受取手形（0.7%／1,921万3,000円）
前払費用（0.6%／1,561万2,000円）
営業外収益合計（0.4%／1,415万円）
ゴルフ会員権（0.4%／1,145万4,000円）
工具器具及び備品純額（0.4%／1,032万8,000円）
利益準備金（0.4%／991万8,000円）
リース資産純額（0.3%／961万4,000円）
未払費用（0.3%／923万2,000円）
建設仮勘定（0.3%／787万4,000円）
営業外費用合計（0.2%／592万4,000円）
為替差益（0.2%／551万6,000円）
支払利息（0.1%／516万2,000円）
別途積立金（0.2%／500万円）
前受金（0.2%／413万5,000円）
リース債務（0.1%／403万5,000円）
商品期末棚卸高（0.1%／369万4,000円）
雑収入（0.1%／333万6,000円）
商品期首棚卸高（0.1%／301万2,000円）
退職金戻入額（0.1%／285万円）
構築物純額（0.1%／241万2,000円）
受取地代家賃（0.1%／177万2,000円）
電話加入権（0.1%／172万3,000円）
差入保証金（0%／68万1,000円）
受取配当金（0%／67万5,000円）
他勘定振替高（0%／40万4,000円）
不動産賃貸原価（0%／7万5,000円）
固定資産除却損（-%／円）
特別損失合計（-%／円）
法人税等調整額（-%／△702万9,000円）
製品評価損（-%／△1,170万2,000円）
自己株式（-%／△3,188万円）
投資キャッシュフロー（△3,990万6,000円）
財務キャッシュフロー（△5,025万8,000円）
減価償却累計額（-%／△6億2,748万9,000円）

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。

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