【営業キャッシュフローの推移】リンテック

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リンテック　【業種】その他製品　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

リンテックの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	163億900万円	-	連結	日本
2015年3月31日	154億8,500万円	△5.1	連結	日本
2016年3月31日	199億2,800万円	+28.7	連結	日本
2017年3月31日	243億6,100万円	+22.2	連結	日本
2018年3月31日	268億1,900万円	+10.1	連結	日本
2019年3月31日	228億5,800万円	△14.8	連結	日本
2020年3月31日	185億100万円	△19.1	連結	日本
2021年3月31日	288億2,400万円	+55.8	連結	日本
2022年3月31日	246億4,200万円	△14.5	連結	日本
2023年3月31日	59億3,600万円	△75.9	連結	日本
2024年3月31日	392億500万円	+560.5	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

リンテックのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2022年４月１日　至 2023年３月31日)	当連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	15,862	9,452
	減価償却費	11,145	11,837
	のれん償却額	3,745	4,065
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	187	713
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	13	10
	受取利息及び受取配当金	△403	△650
	支払利息	116	398
	関係会社整理損失引当金の増減額（△は減少）	-	1,086
	製品保証引当金の増減額（△は減少）	-	254
	固定資産売却損益（△は益）	△24	△57
	固定資産除却損	147	147
	売上債権の増減額（△は増加）	5,606	△3,130
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△11,751	10,915
	仕入債務の増減額（△は減少）	△9,976	6,242
	投資有価証券売却損益（△は益）	△1	△6
	補助金収入	△83	△38
	関係会社株式売却損益（△は益）	△654	-
	減損損失	347	1,015
	投資有価証券評価損益（△は益）	34	11
	その他	△1,136	43
	小計	13,175	42,312
	利息及び配当金の受取額	381	657
	利息の支払額	△122	△300
	補助金の受取額	83	38
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△7,583	△3,503
	営業活動によるキャッシュ・フロー	5,936	39,205

現金及び現金同等物の期首残高		50,603	33,857
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額		-	180
現金及び現金同等物の期末残高		33,857	52,396