【営業キャッシュフローの推移】相鉄ホールディングス

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相鉄ホールディングス　【業種】陸運業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

相鉄ホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	366億3,100万円	-	連結	日本
2015年3月31日	340億7,100万円	△7	連結	日本
2016年3月31日	329億900万円	△3.4	連結	日本
2017年3月31日	390億5,400万円	+18.7	連結	日本
2018年3月31日	495億2,800万円	+26.8	連結	日本
2019年3月31日	224億9,700万円	△54.6	連結	日本
2020年3月31日	343億2,200万円	+52.6	連結	日本
2021年3月31日	118億3,700万円	△65.5	連結	日本
2022年3月31日	237億4,500万円	+100.6	連結	日本
2023年3月31日	363億4,600万円	+53.1	連結	日本
2024年3月31日	205億5,500万円	△43.4	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

相鉄ホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)	当連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	11,729	24,818
減価償却費	22,248	23,856
減損損失	438	1,248
のれん償却額	209	209
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△991	△7,475
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△419	△689
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△3	△27
賞与引当金の増減額（△は減少）	△78	84
その他の引当金の増減額（△は減少）	△29	26
受取利息及び受取配当金	△372	△447
支払利息	2,842	2,909
工事負担金等受入額	△2,135	△175
補助金収入	△819	△527
有形固定資産除売却損益（△は益）	732	996
固定資産受贈益	△0	△1
固定資産圧縮損	2,812	683
事業撤退損	461	1
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△3
売上債権の増減額（△は増加）	42	△8,926
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	－	△8,785
棚卸資産の増減額（△は増加）	△6,157	△10,133
その他の流動資産の増減額（△は増加）	2,604	△2,656
仕入債務の増減額（△は減少）	2,880	△1,113
契約負債の増減額（△は減少）	1,505	△638
預り敷金及び保証金の増減額（△は減少）	202	△219
その他の流動負債の増減額（△は減少）	709	4,364
その他	1,628	6,050
小計	40,042	23,428
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△3,696	△2,873
営業活動によるキャッシュ・フロー	36,346	20,555
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,883	△2,491
現金及び現金同等物の期首残高	22,040	20,156
現金及び現金同等物の期末残高	20,156	17,664