【営業キャッシュフローの推移】明海グループ(9115)

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明海グループ　【業種】海運業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

明海グループの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	113億7,066万6,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	99億5,937万2,000円	△12.4	連結	日本
2016年3月31日	125億3,317万9,000円	+25.8	連結	日本
2017年3月31日	120億9,822万9,000円	△3.5	連結	日本
2018年3月31日	144億4,122万円	+19.4	連結	日本
2019年3月31日	139億7,527万6,000円	△3.2	連結	日本
2020年3月31日	144億7,699万3,000円	+3.6	連結	日本
2021年3月31日	131億4,462万4,000円	△9.2	連結	日本
2022年3月31日	198億9,665万7,000円	+51.4	連結	日本
2023年3月31日	263億7,820万6,000円	+32.6	連結	日本
2024年3月31日	279億4,600万円	+5.9	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

明海グループのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2022年４月１日　至 2023年３月31日)	当連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	13,879,285	13,222,999
	減価償却費	16,631,189	17,284,684
	投資有価証券売却損益（△は益）	―	△169,177
	受取利息及び受取配当金	△348,730	△744,410
	有形固定資産除売却損益（△は益）	△7,435,680	△7,217,062
	支払利息	2,843,434	4,443,573
	為替差損益（△は益）	1,845,540	3,273,797
	匿名組合投資損益（△は益）	△95,082	17,968
	デリバティブ評価損益（△は益）	541,606	122,519
	持分法による投資損益（△は益）	△1,748,876	△1,089,258
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	―	△63,714
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△5,916	4,582
	特別修繕引当金の増減額（△は減少）	569,506	906,056
	前受金の増減額（△は減少）	843,060	△462,151
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△234,727	△29,233
	未収消費税等の増減額（△は増加）	190,634	10,621
	海運業未払金の増減額（△は減少）	549,738	635,994
	その他の流動資産の増減額（△は増加）	△1,881,196	△960,248
	その他	2,112,858	2,475,882
	小計	28,256,643	31,663,423
	利息及び配当金の受取額	1,957,507	1,547,596
	利息の支払額	△2,689,833	△4,386,529
	法人税等の支払額	△1,146,110	△877,980
	営業活動によるキャッシュ・フロー	26,378,206	27,946,510
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		3,833,905	10,717,281
現金及び現金同等物の期首残高		23,137,279	26,971,185
現金及び現金同等物の期末残高		26,971,185	37,688,466