【営業キャッシュフローの推移】トーシンホールディングス

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トーシンホールディングス　【業種】情報・通信業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

トーシンホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年4月30日	6億2,950万4,000円	-	連結	日本
2015年4月30日	△1億5,017万2,000円	-	連結	日本
2016年4月30日	7億9,028万3,000円	-	連結	日本
2017年4月30日	4億1,395万5,000円	△47.6	連結	日本
2018年4月30日	6億3,133万8,000円	+52.5	連結	日本
2019年4月30日	3億1,243万円	△50.5	連結	日本
2020年4月30日	7億6,765万円	+145.7	連結	日本
2021年4月30日	12億8,105万円	+66.9	連結	日本
2022年4月30日	△2億1,212万5,000円	-	連結	日本
2023年4月30日	2億9,417万3,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

トーシンホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2021年５月１日　至　2022年４月30日)	当連結会計年度 (自　2022年５月１日　至　2023年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	451,264	563,146
減価償却費	376,178	382,624
繰延資産償却額	2,254	2,244
賞与引当金の増減額（△は減少）	11,562	3,444
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△1,485	5,597
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△975,234	△19,069
受取利息及び受取配当金	△1,943	△1,874
支払利息	95,800	98,491
固定資産売却損益（△は益）	△5,671	△1,882
固定資産除却損	131,004	500
為替差損益（△は益）	△10,201	△2,698
デリバティブ評価損益（△は益）	△17,328	△10,456
新株予約権戻入益	△20,548	－
売上債権の増減額（△は増加）	△178,728	△200,086
棚卸資産の増減額（△は増加）	152,946	△34,131
その他の資産の増減額（△は増加）	56,104	40,901
仕入債務の増減額（△は減少）	△684,646	△297,954
未払金の増減額（△は減少）	72,001	△107,096
未払消費税等の増減額（△は減少）	△17,204	△38,414
その他の負債の増減額（△は減少）	521,690	18,592
預り敷金及び保証金の増減額（△は減少）	9,581	58,087
その他	5,071	7
小計	△27,530	459,973
利息及び配当金の受取額	1,943	1,874
利息の支払額	△93,592	△97,572
法人税等の支払額	△140,373	△109,769
法人税等の還付額	47,427	39,668
営業活動によるキャッシュ・フロー	△212,125	294,173

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△570,119	202,969
現金及び現金同等物の期首残高	1,675,485	1,105,366
現金及び現金同等物の期末残高	※ 1,105,366	※ 1,308,335