【営業キャッシュフローの推移】ＭＲＫホールディングス

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

ＭＲＫホールディングス　【業種】小売業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ＭＲＫホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	10億1,477万8,000円	-	個別	日本
2015年3月31日	△8億5,069万8,000円	-	個別	日本
2016年3月31日	△8億1,844万8,000円	-	連結	日本
2017年3月31日	2億285万6,000円	-	連結	日本
2018年3月31日	△15億3,237万6,000円	-	連結	日本
2019年3月31日	△30億56万2,000円	-	連結	日本
2020年3月31日	25億4,551万1,000円	-	連結	日本
2021年3月31日	29億4,397万1,000円	+15.7	連結	日本
2022年3月31日	1億172万1,000円	△96.5	連結	日本
2023年3月31日	△2億6,453万9,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ＭＲＫホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)	当連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	513,825	848,088
減価償却費	382,640	400,152
減損損失	223,483	15,701
長期前払費用償却額	20,729	17,926
貸倒引当金の増減額（△は減少）	23,169	17,035
賞与引当金の増減額（△は減少）	△75,849	70,915
ポイント引当金の増減額（△は減少）	△73,000	9,000
株主優待引当金の増減額（△は減少）	△61,695	9,508
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△7,381	－
受取利息	△11,801	△107,696
支払利息	1,598	563
助成金収入	△17,379	△10,414
受取保険金	－	△825
災害による損失	－	20,765
受取補償金	－	△26,273
有形固定資産売却損益（△は益）	－	405
固定資産除却損	4,745	4,383
賃貸借契約解約損	521	156
売上債権の増減額（△は増加）	△794,570	△1,816,171
棚卸資産の増減額（△は増加）	196,325	147,993
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	23,507	8,816
前払費用の増減額（△は増加）	13,931	170
未収消費税等の増減額（△は増加）	18,477	△8,700
仕入債務の増減額（△は減少）	△142,654	244,467
未払金の増減額（△は減少）	132,767	△97,119
未払費用の増減額（△は減少）	△103,441	3,519
前受金の増減額（△は減少）	62,327	△38,450
未払消費税等の増減額（△は減少）	△63,133	7,237
その他	92,790	32,981
小計	359,937	△245,860
利息の受取額	11,738	107,759
利息の支払額	△1,069	△566
法人税等の支払額	△288,365	△163,385
補償金の受取額	－	26,273
保険金の受取額	－	825
助成金の受取額	19,479	10,414
営業活動によるキャッシュ・フロー	101,721	△264,539

現金及び現金同等物の期首残高	7,279,592	5,289,538
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△17,018	－
現金及び現金同等物の期末残高	※ 5,289,538	※ 2,556,645