ベステラ(1433)の貸借対照表／第2四半期

(単位：千円)

前連結会計年度

(2025年１月31日)

当中間連結会計期間

(2025年７月31日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

1,599,484

1,612,570

受取手形・完成工事未収入金及び契約資産等

5,137,190

3,752,230

未成工事支出金

56,117

206,686

未収還付法人税等

12,149

－

その他

330,644

185,469

貸倒引当金

△5,219

△3,834

流動資産合計

7,130,366

5,753,123

固定資産

有形固定資産

316,450

304,693

無形固定資産

のれん

116,256

93,495

その他

9,592

9,681

無形固定資産合計

125,848

103,176

投資その他の資産

投資有価証券

3,403,448

2,185,324

繰延税金資産

561

1,048

その他

70,676

66,860

貸倒引当金

△840

△840

投資その他の資産合計

3,473,846

2,252,393

固定資産合計

3,916,144

2,660,263

資産合計

11,046,511

8,413,386

(単位：千円)

前連結会計年度

(2025年１月31日)

当中間連結会計期間

(2025年７月31日)

負債の部

流動負債

工事未払金等

1,185,865

1,316,921

短期借入金

3,000,000

400,000

1年内返済予定の長期借入金

79,260

464,260

1年内償還予定の社債

50,000

－

未払法人税等

369,697

232,307

役員賞与引当金

－

8,968

賞与引当金

－

34,560

株主優待引当金

70,908

－

工事損失引当金

1,733

－

その他

535,765

383,568

流動負債合計

5,293,229

2,840,585

固定負債

長期借入金

622,844

190,354

退職給付に係る負債

76,857

85,105

役員退職慰労引当金

14,034

－

繰延税金負債

175,846

46,127

その他

10,143

25,251

固定負債合計

899,725

346,837

負債合計

6,192,955

3,187,423

純資産の部

株主資本

資本金

843,176

1,069,273

資本剰余金

803,214

2,312,080

利益剰余金

3,323,981

2,116,208

自己株式

△200,362

△178,874

株主資本合計

4,770,009

5,318,687

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

75,999

△93,802

その他の包括利益累計額合計

75,999

△93,802

新株予約権

7,548

1,078

純資産合計

4,853,556

5,225,963

負債純資産合計

11,046,511

8,413,386

(単位：千円)

前連結会計年度

(2024年１月31日)

当中間連結会計期間

(2024年７月31日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

1,444,088

2,194,301

受取手形・完成工事未収入金及び契約資産等

4,648,022

4,737,509

未成工事支出金

94,520

99,321

その他

110,794

298,653

貸倒引当金

△4,679

△4,767

流動資産合計

6,292,745

7,325,018

固定資産

有形固定資産

323,990

328,650

無形固定資産

のれん

286,779

248,894

その他

15,450

12,653

無形固定資産合計

302,230

261,547

投資その他の資産

投資有価証券

3,892,344

4,081,045

その他

68,752

78,909

貸倒引当金

△820

△840

投資その他の資産合計

3,960,276

4,159,115

固定資産合計

4,586,496

4,749,313

資産合計

10,879,242

12,074,331

(単位：千円)

前連結会計年度

(2024年１月31日)

当中間連結会計期間

(2024年７月31日)

負債の部

流動負債

工事未払金等

1,631,120

1,298,235

短期借入金

2,100,000

3,600,000

1年内返済予定の長期借入金

602,192

289,620

1年内償還予定の社債

-

50,000

未払法人税等

121,106

114,916

役員賞与引当金

-

9,885

賞与引当金

-

92,395

株主優待引当金

60,916

-

工事損失引当金

105

23,649

その他

470,430

624,784

流動負債合計

4,985,870

6,103,487

固定負債

長期借入金

1,540,244

1,404,614

社債

50,000

-

退職給付に係る負債

69,785

76,222

役員退職慰労引当金

5,670

9,852

繰延税金負債

121,786

205,302

その他

10,620

10,143

固定負債合計

1,798,106

1,706,135

負債合計

6,783,977

7,809,623

純資産の部

株主資本

資本金

843,176

843,176

資本剰余金

803,214

803,214

利益剰余金

3,091,398

3,130,031

自己株式

△200,362

△200,362

株主資本合計

4,537,426

4,576,059

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

△449,709

△318,899

その他の包括利益累計額合計

△449,709

△318,899

新株予約権

7,548

7,548

純資産合計

4,095,265

4,264,707

負債純資産合計

10,879,242

12,074,331