ベステラ(1433)の貸借対照表

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

2024年1月31日

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2023年１月31日)	当連結会計年度 (2024年１月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			1,337,606	1,444,088
		受取手形・完成工事未収入金及び契約資産等			1,761,539	4,648,022
		未成工事支出金			121,467	94,520
		未収還付法人税等			176,130	－
		その他			173,763	110,794
		貸倒引当金			△2,002	△4,679
		流動資産合計			3,568,505	6,292,745
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		176,541	196,740
				減価償却累計額	△49,294	△63,450
				建物及び構築物（純額）	127,247	133,289
			機械、運搬具及び工具器具備品		170,189	231,468
				減価償却累計額	△154,917	△206,761
				機械、運搬具及び工具器具備品（純額）	15,271	24,707
			リース資産		2,979	2,979
				減価償却累計額	△2,135	△2,730
				リース資産（純額）	844	248
			土地		165,745	165,745
			建設仮勘定		1,287	－
			有形固定資産合計		310,394	323,990
		無形固定資産
			のれん		98,644	286,779
			リース資産		2,191	1,048
			その他		12,602	14,402
			無形固定資産合計		113,438	302,230
		投資その他の資産
			投資有価証券		4,374,452	3,892,344
			繰延税金資産		－	5,536
			その他		61,688	63,216
			貸倒引当金		△820	△820
			投資その他の資産合計		4,435,320	3,960,276
		固定資産合計			4,859,154	4,586,496
	資産合計				8,427,659	10,879,242

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2023年１月31日)	当連結会計年度 (2024年１月31日)
負債の部
	流動負債
		工事未払金等	786,095	1,631,120
		短期借入金	300,000	2,100,000
		1年内返済予定の長期借入金	256,318	602,192
		リース債務	1,926	1,612
		未払法人税等	285	121,106
		工事損失引当金	3,978	105
		株主優待引当金	34,530	60,916
		役員退職慰労引当金	184,987	－
		その他	297,352	468,818
		流動負債合計	1,865,473	4,985,870
	固定負債
		長期借入金	1,870,376	1,540,244
		社債	－	50,000
		退職給付に係る負債	66,406	69,785
		役員退職慰労引当金	－	5,670
		リース債務	1,612	－
		繰延税金負債	234,052	121,786
		その他	10,620	10,620
		固定負債合計	2,183,067	1,798,106
	負債合計		4,048,540	6,783,977
純資産の部
	株主資本
		資本金	843,176	843,176
		資本剰余金	804,146	803,214
		利益剰余金	3,037,498	3,091,398
		自己株式	△200,362	△200,362
		株主資本合計	4,484,458	4,537,426
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	△115,477	△449,709
		その他の包括利益累計額合計	△115,477	△449,709
	新株予約権		7,548	7,548
	非支配株主持分		2,589	－
	純資産合計		4,379,118	4,095,265
負債純資産合計			8,427,659	10,879,242

2023年1月31日

① 【連結貸借対照表】

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2022年１月31日)	当連結会計年度 (2023年１月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			2,122,236	1,337,606
		受取手形・完成工事未収入金等			2,212,594	―
		受取手形・完成工事未収入金及び契約資産等			―	1,761,539
		未成工事支出金			149,624	121,467
		未収還付法人税等			－	176,130
		その他			79,593	173,763
		貸倒引当金			△2,532	△2,002
		流動資産合計			4,561,517	3,568,505
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		148,857	176,541
				減価償却累計額	△40,709	△49,294
				建物及び構築物（純額）	108,147	127,247
			機械、運搬具及び工具器具備品		163,161	170,189
				減価償却累計額	△150,367	△154,917
				機械、運搬具及び工具器具備品（純額）	12,793	15,271
			リース資産		2,979	2,979
				減価償却累計額	△1,539	△2,135
				リース資産（純額）	1,439	844
			土地		116,490	165,745
			建設仮勘定		76,746	1,287
			有形固定資産合計		315,617	310,394
		無形固定資産
			のれん		126,431	98,644
			リース資産		3,335	2,191
			その他		40,525	12,602
			無形固定資産合計		170,292	113,438
		投資その他の資産
			投資有価証券		3,857,610	4,374,452
			繰延税金資産		1,676	－
			その他		47,318	61,688
			貸倒引当金		△820	△820
			投資その他の資産合計		3,905,784	4,435,320
		固定資産合計			4,391,695	4,859,154
	資産合計				8,953,212	8,427,659

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2022年１月31日)	当連結会計年度 (2023年１月31日)
負債の部
	流動負債
		工事未払金等	1,199,334	786,095
		短期借入金	－	300,000
		1年内返済予定の長期借入金	262,695	256,318
		リース債務	1,909	1,926
		未払法人税等	240,650	285
		工事損失引当金	－	3,978
		株主優待引当金	13,500	34,530
		役員退職慰労引当金	－	184,987
		その他	463,543	297,352
		流動負債合計	2,181,632	1,865,473
	固定負債
		長期借入金	2,126,694	1,870,376
		退職給付に係る負債	65,284	66,406
		リース債務	3,538	1,612
		繰延税金負債	288,112	234,052
		その他	9,487	10,620
		固定負債合計	2,493,118	2,183,067
	負債合計		4,674,750	4,048,540
純資産の部
	株主資本
		資本金	696,130	843,176
		資本剰余金	657,100	804,146
		利益剰余金	3,232,417	3,037,498
		自己株式	△200,362	△200,362
		株主資本合計	4,385,286	4,484,458
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	△126,562	△115,477
		その他の包括利益累計額合計	△126,562	△115,477
	新株予約権		17,974	7,548
	非支配株主持分		1,763	2,589
	純資産合計		4,278,461	4,379,118
負債純資産合計			8,953,212	8,427,659

2022年1月31日

① 【連結貸借対照表】

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2021年１月31日)	当連結会計年度 (2022年１月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			1,367,126	2,122,236
		受取手形・完成工事未収入金等			1,392,304	2,212,594
		未成工事支出金			115,865	149,624
		その他			74,565	79,593
		貸倒引当金			△1,699	△2,532
		流動資産合計			2,948,161	4,561,517
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		144,865	148,857
				減価償却累計額	△32,129	△40,709
				建物及び構築物（純額）	112,736	108,147
			機械、運搬具及び工具器具備品		150,350	163,161
				減価償却累計額	△134,784	△150,367
				機械、運搬具及び工具器具備品（純額）	15,566	12,793
			リース資産		2,979	2,979
				減価償却累計額	△943	△1,539
				リース資産（純額）	2,035	1,439
			土地		116,490	116,490
			建設仮勘定		46,155	76,746
			有形固定資産合計		292,983	315,617
		無形固定資産
			のれん		12,708	220,100
			リース資産		4,479	3,335
			その他		6,733	13,850
			無形固定資産合計		23,921	237,286
		投資その他の資産
			投資有価証券		159,840	3,857,610
			関係会社株式		2,527,765	－
			繰延税金資産		38,638	1,676
			その他		40,271	47,318
			貸倒引当金		△820	△820
			投資その他の資産合計		2,765,695	3,905,784
		固定資産合計			3,082,600	4,458,689
	資産合計				6,030,762	9,020,206

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2021年１月31日)	当連結会計年度 (2022年１月31日)
負債の部
	流動負債
		工事未払金等	558,039	1,199,334
		1年内返済予定の長期借入金	242,453	262,695
		リース債務	1,893	1,909
		未払法人税等	36,855	240,650
		株主優待引当金	9,000	13,500
		その他	245,897	463,543
		流動負債合計	1,094,138	2,181,632
	固定負債
		長期借入金	2,277,399	2,126,694
		退職給付に係る負債	53,195	65,284
		リース債務	5,448	3,538
		繰延税金負債	－	278,883
		その他	5,262	9,487
		固定負債合計	2,341,305	2,483,888
	負債合計		3,435,443	4,665,521
純資産の部
	株主資本
		資本金	417,178	696,130
		資本剰余金	378,148	657,100
		利益剰余金	1,973,047	3,308,640
		自己株式	△200,301	△200,362
		株主資本合計	2,568,071	4,461,509
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	24,003	△126,562
		その他の包括利益累計額合計	24,003	△126,562
	新株予約権		1,214	17,974
	非支配株主持分		2,029	1,763
	純資産合計		2,595,318	4,354,685
負債純資産合計			6,030,762	9,020,206

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。