パーソルホールディングス(2181)の貸借対照表

（単位：百万円）

注記

移行日

（2022年４月１日）

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当連結会計年度

（2024年３月31日）

資産

流動資産

現金及び現金同等物

7

95,933

101,233

108,369

営業債権及びその他の債権

8

158,857

162,853

169,008

契約資産

25

19,077

23,533

24,426

その他の金融資産

9

94

78

113

その他の流動資産

10

8,032

13,748

10,771

流動資産合計

281,995

301,445

312,690

非流動資産

営業債権及びその他の債権

8

320

309

320

契約資産

25

4,230

3,937

5,020

有形固定資産

11

9,989

9,229

9,575

使用権資産

18

28,399

28,168

35,973

のれん

12

63,941

58,465

59,019

無形資産

12

35,762

35,250

39,655

持分法で会計処理されている投資

14

2,771

4,729

2,287

その他の金融資産

9

22,175

23,464

29,193

繰延税金資産

15

18,460

23,410

24,561

その他の非流動資産

10

204

317

433

非流動資産合計

186,255

187,283

206,040

資産合計

468,251

488,728

518,730

（単位：百万円）

注記

移行日

（2022年４月１日）

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当連結会計年度

（2024年３月31日）

負債及び資本

負債

流動負債

営業債務及びその他の債務

16,33

87,103

93,688

95,270

社債及び借入金

17,33

14,968

21,174

14,144

リース負債

17,33

13,630

14,005

15,010

その他の金融負債

19,33

836

989

1,141

未払法人所得税

10,745

10,535

8,834

引当金

21

787

1,588

1,019

契約負債

25

4,951

6,596

6,931

その他の流動負債

22

92,854

100,972

115,063

流動負債合計

225,877

249,552

257,416

非流動負債

社債及び借入金

17,33

40,000

30,117

20,000

リース負債

17,33

12,622

12,813

19,835

その他の金融負債

19,33

737

809

976

引当金

21

4,492

4,660

5,084

繰延税金負債

15

3,919

4,394

4,343

その他の非流動負債

22

3,126

2,850

2,756

非流動負債合計

64,899

55,647

52,996

負債合計

290,777

305,199

310,412

資本

資本金

17,479

17,479

17,479

資本剰余金

23

12,110

12,272

4,751

利益剰余金

23

141,880

154,926

165,979

自己株式

23

△10,351

△19,459

△9,584

その他の資本の構成要素

23

4,290

4,452

13,724

親会社の所有者に帰属する持分合計

165,409

169,670

192,349

非支配持分

12,064

13,859

15,968

資本合計

177,474

183,529

208,317

負債及び資本合計

468,251

488,728

518,730

(単位：百万円)

前連結会計年度

(2022年３月31日)

当連結会計年度

(2023年３月31日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

107,545

99,757

受取手形

100

100

売掛金

150,073

160,879

契約資産

18,658

25,951

仕掛品

333

384

その他

10,740

17,780

貸倒引当金

△554

△572

流動資産合計

286,897

304,281

固定資産

有形固定資産

建物及び構築物

11,686

13,016

減価償却累計額

△6,639

△9,403

減損損失累計額

△10

△54

建物及び構築物（純額）

5,036

3,558

工具、器具及び備品

7,062

7,859

減価償却累計額

△4,835

△5,312

減損損失累計額

△79

△110

工具、器具及び備品（純額）

2,147

2,437

使用権資産

9,169

12,676

減価償却累計額

△5,758

△7,420

使用権資産（純額）

3,410

5,256

土地

515

515

その他

3,906

5,410

減価償却累計額

△1,601

△2,303

減損損失累計額

－

△24

その他（純額）

2,304

3,082

有形固定資産合計

13,414

14,849

無形固定資産

商標権

9,803

10,052

のれん

61,674

52,344

ソフトウエア

16,787

18,081

その他

6,863

5,842

無形固定資産合計

95,129

86,320

投資その他の資産

投資有価証券

8,664

12,058

繰延税金資産

10,324

13,741

その他

12,208

12,535

貸倒引当金

△1,527

△1,627

投資その他の資産合計

29,670

36,707

固定資産合計

138,213

137,877

資産合計

425,110

442,159

(単位：百万円)

前連結会計年度

(2022年３月31日)

当連結会計年度

(2023年３月31日)

負債の部

流動負債

買掛金

630

602

短期借入金

162

11,361

１年内償還予定の社債

－

10,000

１年内返済予定の長期借入金

11,304

60

未払金

81,813

91,934

未払法人税等

11,211

11,418

未払消費税等

17,432

18,967

賞与引当金

17,847

19,868

役員賞与引当金

71

129

その他の引当金

714

1,535

その他

26,706

29,541

流動負債合計

167,893

195,421

固定負債

社債

10,000

－

長期借入金

30,000

30,116

リース債務

1,997

3,421

繰延税金負債

3,039

4,018

退職給付に係る負債

414

311

株式給付引当金

810

1,085

役員株式給付引当金

835

1,104

資産除去債務

4,430

4,659

その他の引当金

81

45

その他

1,239

1,242

固定負債合計

52,850

46,005

負債合計

220,743

241,426

純資産の部

株主資本

資本金

17,479

17,479

資本剰余金

19,168

13,455

利益剰余金

158,282

168,890

自己株式

△10,351

△19,459

株主資本合計

184,579

180,366

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

959

971

為替換算調整勘定

△2,489

4,179

その他の包括利益累計額合計

△1,530

5,150

新株予約権

0

0

非支配株主持分

21,317

15,214

純資産合計

204,367

200,732

負債純資産合計

425,110

442,159