フェスタリアホールディングス(2736)の貸借対照表／第1四半期

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

2025年11月30日

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2025年８月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2025年11月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			1,143,341	1,479,392
		売掛金			883,332	978,437
		商品及び製品			2,652,554	2,953,879
		原材料及び貯蔵品			902,344	1,021,602
		その他			81,808	95,237
		貸倒引当金			△650	△719
		流動資産合計			5,662,730	6,527,829
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		1,305,342	1,356,978
				減価償却累計額	△868,561	△896,591
				減損損失累計額	△106,183	△106,183
				建物及び構築物（純額）	330,597	354,202
			機械装置及び運搬具		129,152	134,389
				減価償却累計額	△119,817	△123,011
				機械装置及び運搬具（純額）	9,335	11,377
			工具、器具及び備品		254,886	277,460
				減価償却累計額	△211,420	△218,540
				減損損失累計額	△3,452	△3,452
				工具、器具及び備品（純額）	40,014	55,467
			土地		30,000	30,000
			リース資産		408,295	410,914
				減価償却累計額	△361,260	△367,369
				減損損失累計額	△19,972	△19,972
				リース資産（純額）	27,063	23,572
			有形固定資産合計		437,009	474,620
		無形固定資産			229,890	279,790
		投資その他の資産
			投資有価証券		92,276	92,460
			繰延税金資産		258,365	305,892
			差入保証金		376,096	370,125
			その他		141,863	135,598
			貸倒引当金		△8,902	△9,234
			投資その他の資産合計		859,700	894,841
		固定資産合計			1,526,600	1,649,252
	資産合計				7,189,331	8,177,082

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2025年８月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2025年11月30日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金	629,724	735,814
		短期借入金	1,650,000	2,350,000
		1年内返済予定の長期借入金	858,518	901,915
		1年内償還予定の社債	20,000	20,000
		未払金及び未払費用	510,499	652,779
		未払法人税等	12,765	－
		前受金	268,005	397,526
		リース債務	661	664
		賞与引当金	87,731	37,007
		契約負債	23,121	26,861
		その他	177,792	100,307
		流動負債合計	4,238,819	5,222,877
	固定負債
		社債	30,000	20,000
		長期借入金	768,165	871,393
		リース債務	2,017	1,850
		退職給付に係る負債	296,895	302,440
		資産除去債務	9,209	9,214
		その他	179,991	181,943
		固定負債合計	1,286,277	1,386,841
	負債合計		5,525,097	6,609,719
純資産の部
	株主資本
		資本金	812,522	812,522
		資本剰余金	620,721	620,721
		利益剰余金	131,703	19,657
		自己株式	△25,909	△25,909
		株主資本合計	1,539,038	1,426,992
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	7,243	7,276
		為替換算調整勘定	74,724	91,337
		退職給付に係る調整累計額	5,408	3,992
		その他の包括利益累計額合計	87,375	102,606
	新株予約権		37,820	37,764
	純資産合計		1,664,234	1,567,362
負債純資産合計			7,189,331	8,177,082

2024年11月30日

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２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2024年８月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2024年11月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			1,192,815	1,224,495
		売掛金			956,374	960,538
		商品及び製品			2,713,237	3,068,486
		原材料及び貯蔵品			915,402	656,235
		その他			74,374	108,475
		貸倒引当金			△509	△624
		流動資産合計			5,851,694	6,017,606
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		1,242,745	1,251,069
				減価償却累計額	△790,753	△801,773
				減損損失累計額	△108,710	△99,984
				建物及び構築物（純額）	343,281	349,311
			機械装置及び運搬具		142,959	130,784
				減価償却累計額	△134,265	△123,969
				機械装置及び運搬具（純額）	8,694	6,815
			工具、器具及び備品		250,787	245,764
				減価償却累計額	△204,492	△201,241
				減損損失累計額	△2,091	△2,091
				工具、器具及び備品（純額）	44,203	42,430
			土地		30,000	30,000
			リース資産		418,901	414,981
				減価償却累計額	△356,931	△357,120
				減損損失累計額	△23,493	△19,972
				リース資産（純額）	38,477	37,889
			有形固定資産合計		464,657	466,446
		無形固定資産			126,161	142,510
		投資その他の資産
			投資有価証券		90,535	90,214
			繰延税金資産		313,418	328,145
			差入保証金		373,253	366,783
			その他		137,707	132,829
			貸倒引当金		△8,385	△8,551
			投資その他の資産合計		906,529	909,421
		固定資産合計			1,497,348	1,518,378
	資産合計				7,349,042	7,535,985

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2024年８月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2024年11月30日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金	702,896	658,737
		短期借入金	1,730,000	2,130,000
		1年内返済予定の長期借入金	201,837	169,050
		1年内償還予定の社債	20,000	20,000
		未払金及び未払費用	522,191	646,547
		未払法人税等	65,762	5,145
		前受金	318,012	375,263
		リース債務	15,004	14,775
		賞与引当金	159,715	53,654
		その他	114,803	115,242
		流動負債合計	3,850,223	4,188,414
	固定負債
		社債	50,000	40,000
		長期借入金	1,411,408	1,378,789
		リース債務	12,893	12,215
		退職給付に係る負債	302,217	307,815
		資産除去債務	9,187	9,192
		その他	176,401	193,768
		固定負債合計	1,962,108	1,941,781
	負債合計		5,812,332	6,130,196
純資産の部
	株主資本
		資本金	811,922	812,122
		資本剰余金	619,581	619,781
		利益剰余金	△20,991	△124,026
		自己株式	△30,384	△30,384
		株主資本合計	1,380,127	1,277,492
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	6,035	5,812
		為替換算調整勘定	109,972	82,653
		退職給付に係る調整累計額	2,594	1,946
		その他の包括利益累計額合計	118,602	90,411
	新株予約権		37,979	37,884
	純資産合計		1,536,710	1,405,789
負債純資産合計			7,349,042	7,535,985

2023年11月30日

(1) 【四半期連結貸借対照表】

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2023年８月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年11月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			966,459	1,091,243
		売掛金			774,681	849,699
		商品及び製品			2,718,008	3,091,080
		原材料及び貯蔵品			688,881	625,157
		その他			104,910	208,646
		貸倒引当金			△514	△528
		流動資産合計			5,252,427	5,865,298
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		1,095,591	1,093,556
				減価償却累計額	△750,394	△760,673
				減損損失累計額	△107,023	△106,323
				建物及び構築物（純額）	238,172	226,559
			機械装置及び運搬具		135,650	138,113
				減価償却累計額	△122,950	△124,725
				機械装置及び運搬具（純額）	12,699	13,388
			工具、器具及び備品		236,198	237,448
				減価償却累計額	△199,954	△199,610
				減損損失累計額	△2,362	△2,362
				工具、器具及び備品（純額）	33,881	35,474
			土地		30,000	30,000
			リース資産		438,318	435,637
				減価償却累計額	△353,456	△358,782
				減損損失累計額	△23,493	△23,493
				リース資産（純額）	61,368	53,361
			有形固定資産合計		376,122	358,783
		無形固定資産			143,243	133,472
		投資その他の資産
			投資有価証券		89,263	92,758
			繰延税金資産		325,521	346,403
			差入保証金		399,172	395,707
			その他		141,027	140,894
			貸倒引当金		△8,477	△8,699
			投資その他の資産合計		946,507	967,065
		固定資産合計			1,465,873	1,459,321
	資産合計				6,718,300	7,324,620

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2023年８月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年11月30日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金	557,992	643,304
		短期借入金	※ 1,430,000	※ 2,130,000
		1年内返済予定の長期借入金	323,231	289,034
		1年内償還予定の社債	20,000	20,000
		未払金及び未払費用	451,768	530,360
		前受金	259,860	314,887
		リース債務	26,818	20,748
		賞与引当金	92,068	52,090
		その他	43,246	69,254
		流動負債合計	3,204,986	4,069,679
	固定負債
		社債	70,000	60,000
		長期借入金	1,609,951	1,547,839
		リース債務	27,904	23,775
		退職給付に係る負債	301,441	303,883
		資産除去債務	9,165	9,171
		その他	86,312	77,043
		固定負債合計	2,104,776	2,021,713
	負債合計		5,309,762	6,091,393
純資産の部
	株主資本
		資本金	811,422	811,572
		資本剰余金	618,731	618,881
		利益剰余金	△136,404	△317,936
		自己株式	△34,202	△34,202
		株主資本合計	1,259,548	1,078,316
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	5,152	7,577
		為替換算調整勘定	100,361	105,295
		退職給付に係る調整累計額	5,335	4,001
		その他の包括利益累計額合計	110,850	116,874
	新株予約権		38,139	38,035
	純資産合計		1,408,537	1,233,226
負債純資産合計			6,718,300	7,324,620

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。