フェスタリアホールディングス(2736)の貸借対照表

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

2026年8月31日

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2025年８月31日)	当連結会計年度 (2026年８月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			1,143,341	1,475,094
		売掛金			883,332	880,885
		商品及び製品			2,652,554	2,641,988
		原材料及び貯蔵品			902,344	1,377,278
		その他			81,808	198,209
		貸倒引当金			△650	△728
		流動資産合計			5,662,730	6,572,728
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		1,305,342	1,460,000
				減価償却累計額	△868,561	△964,897
				減損損失累計額	△106,183	△96,550
				建物及び構築物（純額）	330,597	398,551
			機械装置及び運搬具		129,152	146,753
				減価償却累計額	△119,817	△136,171
				機械装置及び運搬具（純額）	9,335	10,582
			工具、器具及び備品		254,886	288,311
				減価償却累計額	△211,420	△231,532
				減損損失累計額	△3,452	△3,693
				工具、器具及び備品（純額）	40,014	53,085
			土地		30,000	30,000
			リース資産		408,295	427,803
				減価償却累計額	△361,260	△375,665
				減損損失累計額	△19,972	△19,972
				リース資産（純額）	27,063	32,165
			有形固定資産合計		437,009	524,385
		無形固定資産			229,890	322,117
		投資その他の資産
			投資有価証券		92,276	95,650
			繰延税金資産		258,365	240,251
			差入保証金		376,096	343,058
			その他		141,863	153,030
			貸倒引当金		△8,902	△9,345
			投資その他の資産合計		859,700	822,644
		固定資産合計			1,526,600	1,669,146
	資産合計				7,189,331	8,241,874

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2025年８月31日)	当連結会計年度 (2026年８月31日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金	629,724	272,993
		短期借入金	1,650,000	2,950,000
		1年内償還予定の社債	20,000	20,000
		1年内返済予定の長期借入金	858,518	357,378
		未払金及び未払費用	510,499	543,611
		前受金	268,005	261,885
		リース債務	661	5,029
		未払法人税等	12,765	60,895
		賞与引当金	87,731	88,681
		契約負債	23,121	36,917
		その他	177,792	72,564
		流動負債合計	4,238,819	4,669,958
	固定負債
		社債	30,000	10,000
		長期借入金	768,165	1,217,893
		リース債務	2,017	15,865
		退職給付に係る負債	296,895	283,297
		資産除去債務	9,209	9,233
		その他	179,991	216,305
		固定負債合計	1,286,277	1,752,595
	負債合計		5,525,097	6,422,553
純資産の部
	株主資本
		資本金	812,522	813,173
		資本剰余金	620,721	622,904
		利益剰余金	131,703	220,179
		自己株式	△25,909	△21,433
		株主資本合計	1,539,038	1,634,823
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	7,243	9,461
		為替換算調整勘定	74,724	128,613
		退職給付に係る調整累計額	5,408	8,761
		その他の包括利益累計額合計	87,375	146,836
	新株予約権		37,820	37,661
	純資産合計		1,664,234	1,819,321
負債純資産合計			7,189,331	8,241,874

2025年8月31日

0300000_9098300653709.htm

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2024年８月31日)	当連結会計年度 (2025年８月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			1,192,815	1,143,341
		売掛金			956,374	883,332
		商品及び製品			2,713,237	2,652,554
		原材料及び貯蔵品			915,402	902,344
		その他			74,374	81,808
		貸倒引当金			△509	△650
		流動資産合計			5,851,694	5,662,730
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		1,242,745	1,305,342
				減価償却累計額	△790,753	△868,561
				減損損失累計額	△108,710	△106,183
				建物及び構築物（純額）	343,281	330,597
			機械装置及び運搬具		142,959	129,152
				減価償却累計額	△134,265	△119,817
				機械装置及び運搬具（純額）	8,694	9,335
			工具、器具及び備品		250,787	254,886
				減価償却累計額	△204,492	△211,420
				減損損失累計額	△2,091	△3,452
				工具、器具及び備品（純額）	44,203	40,014
			土地		30,000	30,000
			リース資産		418,901	408,295
				減価償却累計額	△356,931	△361,260
				減損損失累計額	△23,493	△19,972
				リース資産（純額）	38,477	27,063
			有形固定資産合計		464,657	437,009
		無形固定資産			126,161	229,890
		投資その他の資産
			投資有価証券		90,535	92,276
			繰延税金資産		313,418	258,365
			差入保証金		373,253	376,096
			その他		137,707	141,863
			貸倒引当金		△8,385	△8,902
			投資その他の資産合計		906,529	859,700
		固定資産合計			1,497,348	1,526,600
	資産合計				7,349,042	7,189,331

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2024年８月31日)	当連結会計年度 (2025年８月31日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金	702,896	629,724
		短期借入金	1,730,000	1,650,000
		1年内償還予定の社債	20,000	20,000
		1年内返済予定の長期借入金	201,837	858,518
		未払金及び未払費用	522,191	510,499
		前受金	318,012	268,005
		リース債務	15,004	661
		未払法人税等	65,762	12,765
		賞与引当金	159,715	87,731
		契約負債	－	23,121
		その他	114,803	177,792
		流動負債合計	3,850,223	4,238,819
	固定負債
		社債	50,000	30,000
		長期借入金	1,411,408	768,165
		リース債務	12,893	2,017
		退職給付に係る負債	302,217	296,895
		資産除去債務	9,187	9,209
		その他	176,401	179,991
		固定負債合計	1,962,108	1,286,277
	負債合計		5,812,332	5,525,097
純資産の部
	株主資本
		資本金	811,922	812,522
		資本剰余金	619,581	620,721
		利益剰余金	△20,991	131,703
		自己株式	△30,384	△25,909
		株主資本合計	1,380,127	1,539,038
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	6,035	7,243
		為替換算調整勘定	109,972	74,724
		退職給付に係る調整累計額	2,594	5,408
		その他の包括利益累計額合計	118,602	87,375
	新株予約権		37,979	37,820
	純資産合計		1,536,710	1,664,234
負債純資産合計			7,349,042	7,189,331

2024年8月31日

0300000_9098300653609.htm

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2023年８月31日)	当連結会計年度 (2024年８月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			966,459	1,192,815
		売掛金			774,681	956,374
		商品及び製品			2,718,008	2,713,237
		原材料及び貯蔵品			688,881	915,402
		その他			104,910	74,374
		貸倒引当金			△514	△509
		流動資産合計			5,252,427	5,851,694
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		1,095,591	1,242,745
				減価償却累計額	△750,394	△790,753
				減損損失累計額	△107,023	△108,710
				建物及び構築物（純額）	238,172	343,281
			機械装置及び運搬具		135,650	142,959
				減価償却累計額	△122,950	△134,265
				機械装置及び運搬具（純額）	12,699	8,694
			工具、器具及び備品		236,198	250,787
				減価償却累計額	△199,954	△204,492
				減損損失累計額	△2,362	△2,091
				工具、器具及び備品（純額）	33,881	44,203
			土地		30,000	30,000
			リース資産		438,318	418,901
				減価償却累計額	△353,456	△356,931
				減損損失累計額	△23,493	△23,493
				リース資産（純額）	61,368	38,477
			有形固定資産合計		376,122	464,657
		無形固定資産			143,243	126,161
		投資その他の資産
			投資有価証券		89,263	90,535
			繰延税金資産		325,521	313,418
			差入保証金		399,172	373,253
			その他		141,027	137,707
			貸倒引当金		△8,477	△8,385
			投資その他の資産合計		946,507	906,529
		固定資産合計			1,465,873	1,497,348
	資産合計				6,718,300	7,349,042

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2023年８月31日)	当連結会計年度 (2024年８月31日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金	557,992	702,896
		短期借入金	1,430,000	1,730,000
		1年内償還予定の社債	20,000	20,000
		1年内返済予定の長期借入金	323,231	201,837
		未払金及び未払費用	451,768	522,191
		前受金	259,860	318,012
		リース債務	26,818	15,004
		未払法人税等	－	65,762
		賞与引当金	92,068	159,715
		その他	43,246	114,803
		流動負債合計	3,204,986	3,850,223
	固定負債
		社債	70,000	50,000
		長期借入金	1,609,951	1,411,408
		リース債務	27,904	12,893
		退職給付に係る負債	301,441	302,217
		資産除去債務	9,165	9,187
		その他	86,312	176,401
		固定負債合計	2,104,776	1,962,108
	負債合計		5,309,762	5,812,332
純資産の部
	株主資本
		資本金	811,422	811,922
		資本剰余金	618,731	619,581
		利益剰余金	△136,404	△20,991
		自己株式	△34,202	△30,384
		株主資本合計	1,259,548	1,380,127
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	5,152	6,035
		為替換算調整勘定	100,361	109,972
		退職給付に係る調整累計額	5,335	2,594
		その他の包括利益累計額合計	110,850	118,602
	新株予約権		38,139	37,979
	純資産合計		1,408,537	1,536,710
負債純資産合計			6,718,300	7,349,042

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。