フェスタリアホールディングス(2736)の貸借対照表／第3四半期

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

2026年5月31日

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2025年８月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2026年５月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			1,143,341	1,326,167
		売掛金			883,332	891,797
		商品及び製品			2,652,554	2,828,600
		原材料及び貯蔵品			902,344	1,291,304
		その他			81,808	176,579
		貸倒引当金			△650	△729
		流動資産合計			5,662,730	6,513,719
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		1,305,342	1,402,917
				減価償却累計額	△868,561	△959,479
				減損損失累計額	△106,183	△92,820
				建物及び構築物（純額）	330,597	350,617
			機械装置及び運搬具		129,152	144,850
				減価償却累計額	△119,817	△133,802
				機械装置及び運搬具（純額）	9,335	11,047
			工具、器具及び備品		254,886	297,788
				減価償却累計額	△211,420	△228,483
				減損損失累計額	△3,452	△3,452
				工具、器具及び備品（純額）	40,014	65,852
			土地		30,000	30,000
			リース資産		408,295	427,948
				減価償却累計額	△361,260	△371,330
				減損損失累計額	△19,972	△19,972
				リース資産（純額）	27,063	36,645
			有形固定資産合計		437,009	494,163
		無形固定資産			229,890	308,523
		投資その他の資産
			投資有価証券		92,276	95,654
			繰延税金資産		258,365	258,891
			差入保証金		376,096	353,895
			その他		141,863	149,080
			貸倒引当金		△8,902	△9,364
			投資その他の資産合計		859,700	848,157
		固定資産合計			1,526,600	1,650,844
	資産合計				7,189,331	8,164,564

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2025年８月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2026年５月31日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金	629,724	279,212
		短期借入金	1,650,000	2,900,000
		1年内返済予定の長期借入金	858,518	340,578
		1年内償還予定の社債	20,000	20,000
		未払金及び未払費用	510,499	614,257
		未払法人税等	12,765	－
		前受金	268,005	350,144
		リース債務	661	4,999
		賞与引当金	87,731	49,395
		契約負債	23,121	31,142
		その他	177,792	72,920
		流動負債合計	4,238,819	4,662,651
	固定負債
		社債	30,000	10,000
		長期借入金	768,165	1,272,638
		リース債務	2,017	17,133
		退職給付に係る負債	296,895	317,768
		資産除去債務	9,209	9,227
		その他	179,991	160,863
		固定負債合計	1,286,277	1,787,631
	負債合計		5,525,097	6,450,283
純資産の部
	株主資本
		資本金	812,522	812,872
		資本剰余金	620,721	622,603
		利益剰余金	131,703	128,273
		自己株式	△25,909	△21,433
		株主資本合計	1,539,038	1,542,316
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	7,243	9,463
		為替換算調整勘定	74,724	123,354
		退職給付に係る調整累計額	5,408	1,161
		その他の包括利益累計額合計	87,375	133,979
	新株予約権		37,820	37,985
	純資産合計		1,664,234	1,714,281
負債純資産合計			7,189,331	8,164,564

2025年5月31日

0500000_9098309693706.htm

２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2024年８月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2025年５月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			1,192,815	1,238,708
		売掛金			956,374	732,133
		商品及び製品			2,713,237	2,854,078
		原材料及び貯蔵品			915,402	915,709
		その他			74,374	111,600
		貸倒引当金			△509	△650
		流動資産合計			5,851,694	5,851,580
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		1,242,745	1,294,490
				減価償却累計額	△790,753	△849,231
				減損損失累計額	△108,710	△97,263
				建物及び構築物（純額）	343,281	347,995
			機械装置及び運搬具		142,959	135,440
				減価償却累計額	△134,265	△125,757
				機械装置及び運搬具（純額）	8,694	9,682
			工具、器具及び備品		250,787	254,008
				減価償却累計額	△204,492	△206,768
				減損損失累計額	△2,091	△2,091
				工具、器具及び備品（純額）	44,203	45,147
			土地		30,000	30,000
			リース資産		418,901	408,295
				減価償却累計額	△356,931	△357,939
				減損損失累計額	△23,493	△19,972
				リース資産（純額）	38,477	30,384
			有形固定資産合計		464,657	463,210
		無形固定資産			126,161	165,062
		投資その他の資産
			投資有価証券		90,535	91,042
			繰延税金資産		313,418	267,331
			差入保証金		373,253	381,712
			その他		137,707	132,101
			貸倒引当金		△8,385	△8,902
			投資その他の資産合計		906,529	863,285
		固定資産合計			1,497,348	1,491,558
	資産合計				7,349,042	7,343,138

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2024年８月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2025年５月31日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金	702,896	622,840
		短期借入金	1,730,000	1,800,000
		1年内返済予定の長期借入金	201,837	881,867
		1年内償還予定の社債	20,000	20,000
		未払金及び未払費用	522,191	538,080
		未払法人税等	65,762	－
		前受金	318,012	338,328
		リース債務	15,004	13,519
		賞与引当金	159,715	25,779
		その他	114,803	146,245
		流動負債合計	3,850,223	4,386,661
	固定負債
		社債	50,000	30,000
		長期借入金	1,411,408	798,270
		リース債務	12,893	5,419
		退職給付に係る負債	302,217	318,361
		資産除去債務	9,187	9,203
		その他	176,401	177,724
		固定負債合計	1,962,108	1,338,978
	負債合計		5,812,332	5,725,640
純資産の部
	株主資本
		資本金	811,922	812,122
		資本剰余金	619,581	620,321
		利益剰余金	△20,991	72,964
		自己株式	△30,384	△25,909
		株主資本合計	1,380,127	1,479,499
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	6,035	6,387
		為替換算調整勘定	109,972	93,078
		退職給付に係る調整累計額	2,594	648
		その他の包括利益累計額合計	118,602	100,114
	新株予約権		37,979	37,884
	純資産合計		1,536,710	1,617,497
負債純資産合計			7,349,042	7,343,138

2024年5月31日

0500000_9098309693606.htm

２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2023年８月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2024年５月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			966,459	1,292,687
		売掛金			774,681	728,347
		商品及び製品			2,718,008	2,883,824
		原材料及び貯蔵品			688,881	656,933
		その他			104,910	160,033
		貸倒引当金			△514	△543
		流動資産合計			5,252,427	5,721,283
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		1,095,591	1,168,257
				減価償却累計額	△750,394	△793,762
				減損損失累計額	△107,023	△101,514
				建物及び構築物（純額）	238,172	272,980
			機械装置及び運搬具		135,650	137,226
				減価償却累計額	△122,950	△127,290
				機械装置及び運搬具（純額）	12,699	9,935
			工具、器具及び備品		236,198	249,386
				減価償却累計額	△199,954	△203,557
				減損損失累計額	△2,362	△1,863
				工具、器具及び備品（純額）	33,881	43,965
			土地		30,000	30,000
			リース資産		438,318	431,508
				減価償却累計額	△353,456	△364,741
				減損損失累計額	△23,493	△23,493
				リース資産（純額）	61,368	43,273
			有形固定資産合計		376,122	400,155
		無形固定資産			143,243	132,394
		投資その他の資産
			投資有価証券		89,263	90,444
			繰延税金資産		325,521	302,857
			差入保証金		399,172	385,392
			その他		141,027	139,949
			貸倒引当金		△8,477	△8,939
			投資その他の資産合計		946,507	909,705
		固定資産合計			1,465,873	1,442,255
	資産合計				6,718,300	7,163,539

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2023年８月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2024年５月31日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金	557,992	615,795
		短期借入金	1,430,000	1,900,000
		1年内返済予定の長期借入金	323,231	241,538
		1年内償還予定の社債	20,000	20,000
		未払金及び未払費用	451,768	507,714
		未払法人税等	－	16,085
		前受金	259,860	320,196
		リース債務	26,818	17,275
		賞与引当金	92,068	35,662
		その他	43,246	70,419
		流動負債合計	3,204,986	3,744,686
	固定負債
		社債	70,000	50,000
		長期借入金	1,609,951	1,444,027
		リース債務	27,904	15,236
		退職給付に係る負債	301,441	316,556
		資産除去債務	9,165	9,182
		その他	86,312	120,720
		固定負債合計	2,104,776	1,955,723
	負債合計		5,309,762	5,700,410
純資産の部
	株主資本
		資本金	811,422	811,722
		資本剰余金	618,731	619,381
		利益剰余金	△136,404	△91,839
		自己株式	△34,202	△30,384
		株主資本合計	1,259,548	1,308,880
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	5,152	5,972
		為替換算調整勘定	100,361	108,930
		退職給付に係る調整累計額	5,335	1,333
		その他の包括利益累計額合計	110,850	116,236
	新株予約権		38,139	38,011
	純資産合計		1,408,537	1,463,128
負債純資産合計			6,718,300	7,163,539

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。