ポラリス・ホールディングス(3010)の貸借対照表

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

2025年3月31日

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2024年３月31日)	当連結会計年度 (2025年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,384,374	7,514,013
売掛金	1,761,216	3,815,875
原材料及び貯蔵品	126,576	211,570
その他	2,690,186	1,573,771
貸倒引当金	△5,926	△13,402
流動資産合計	7,956,426	13,101,826
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	14,608,854	17,276,041
減価償却累計額	△4,832,292	△6,469,917
建物及び構築物（純額）	9,776,563	10,806,124
機械装置及び運搬具	494,546	538,880
減価償却累計額	△394,355	△438,533
機械装置及び運搬具（純額）	100,191	100,347
工具、器具及び備品	1,001,038	2,396,013
減価償却累計額	△686,873	△1,808,059
工具、器具及び備品（純額）	314,165	587,954
土地	493,725	510,860
リース資産	－	11,430,160
減価償却累計額	－	△3,695,022
リース資産（純額）	－	7,735,138
使用権資産	2,876,243	3,036,568
減価償却累計額	△788,817	△1,010,111
使用権資産（純額）	2,087,426	2,026,457
建設仮勘定	37,247	45,810
有形固定資産合計	12,809,316	21,812,688
無形固定資産
ソフトウエア	11,578	49,359
のれん	－	25,750,263
その他	18,655	36,831
無形固定資産合計	30,234	25,836,453
投資その他の資産
投資有価証券	179,909	2,415
長期前払費用	243,404	256,808
敷金及び保証金	1,258,893	2,543,431
繰延税金資産	727,862	3,070,022
その他	2,065	551,172
投資その他の資産合計	2,412,131	6,423,848
固定資産合計	15,251,681	54,072,989
資産合計	23,208,107	67,174,815

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2024年３月31日)	当連結会計年度 (2025年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	362,824	486,270
短期借入金	984,000	－
１年内返済予定の長期借入金	849,308	1,690,887
リース債務	102,943	755,349
未払金	1,846,072	2,804,949
未払費用	618,407	1,720,229
未払法人税等	18,071	84,745
賞与引当金	－	109,223
株主優待引当金	6,235	－
その他	992,490	577,601
流動負債合計	5,780,350	8,229,253
固定負債
長期借入金	6,016,982	15,429,788
資本性劣後借入金	950,000	1,800,000
リース債務	2,925,280	12,155,112
繰延税金負債	210,463	123,523
退職給付に係る負債	32,897	53,022
資産除去債務	169,000	227,677
その他	238,352	827,019
固定負債合計	10,542,975	30,616,141
負債合計	16,323,325	38,845,394
純資産の部
株主資本
資本金	65,571	10,000
資本剰余金	2,317,803	21,007,884
利益剰余金	4,438,943	7,049,615
自己株式	△2,992	△2,992
株主資本合計	6,819,325	28,064,507
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	64,735	264,914
その他の包括利益累計額合計	64,735	264,914
新株予約権	722	－
純資産合計	6,884,782	28,329,421
負債純資産合計	23,208,107	67,174,815

2024年3月31日

①【連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当連結会計年度 (2024年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,283,720	3,384,374
売掛金	1,839,769	1,761,216
販売用不動産	5,857,254	－
原材料及び貯蔵品	79,156	126,576
その他	1,527,876	2,690,186
貸倒引当金	△724,860	△5,926
流動資産合計	12,862,915	7,956,426
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	11,029,102	14,608,854
減価償却累計額	△3,982,868	△4,832,292
建物及び構築物（純額）	7,046,234	9,776,563
機械装置及び運搬具	440,654	494,546
減価償却累計額	△378,899	△394,355
機械装置及び運搬具（純額）	61,756	100,191
工具、器具及び備品	838,123	1,001,038
減価償却累計額	△612,400	△686,873
工具、器具及び備品（純額）	225,723	314,165
土地	476,590	493,725
リース資産	289,718	－
減価償却累計額	△289,718	－
リース資産（純額）	－	－
使用権資産	2,640,495	2,876,243
減価償却累計額	△599,620	△788,817
使用権資産（純額）	2,040,876	2,087,426
建設仮勘定	16,269	37,247
有形固定資産合計	9,867,448	12,809,316
無形固定資産
ソフトウエア	11,499	11,578
その他	17,540	18,655
無形固定資産合計	29,039	30,234
投資その他の資産
投資有価証券	193,058	179,909
長期前払費用	58,716	243,404
不動産信託受益権	316,416	－
敷金及び保証金	930,069	1,258,893
繰延税金資産	390,457	727,862
その他	5,100	2,065
投資その他の資産合計	1,893,817	2,412,131
固定資産合計	11,790,304	15,251,681
資産合計	24,653,218	23,208,107

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当連結会計年度 (2024年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	390,727	362,824
短期借入金	587,200	984,000
１年内返済予定の長期借入金	1,094,687	849,308
リース債務	54,598	102,943
未払金	1,129,692	1,846,072
未払費用	475,395	618,407
未払法人税等	185,931	18,071
株主優待引当金	3,915	6,235
店舗閉鎖損失引当金	151,475	－
その他	677,426	992,490
流動負債合計	4,751,047	5,780,350
固定負債
社債	918,366	－
長期借入金	10,453,827	6,016,982
資本性劣後借入金	950,000	950,000
リース債務	3,176,670	2,925,280
繰延税金負債	782	210,463
長期預り金	1,060,676	－
退職給付に係る負債	47,398	32,897
資産除去債務	318,623	169,000
その他	65,260	238,352
固定負債合計	16,991,600	10,542,975
負債合計	21,742,647	16,323,325
純資産の部
株主資本
資本金	12,155	65,571
資本剰余金	2,528,713	2,317,803
利益剰余金	366,725	4,438,943
自己株式	△2,992	△2,992
株主資本合計	2,904,601	6,819,325
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	145	－
為替換算調整勘定	－	64,735
その他の包括利益累計額合計	145	64,735
新株予約権	5,826	722
純資産合計	2,910,571	6,884,782
負債純資産合計	24,653,218	23,208,107

2023年3月31日

①【連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当連結会計年度 (2023年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,404,386	4,283,720
売掛金	616,258	1,839,769
販売用不動産	5,953,143	5,857,254
原材料及び貯蔵品	16,487	79,156
その他	372,384	1,527,876
貸倒引当金	△75	△724,860
流動資産合計	9,362,583	12,862,915
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	552,301	11,029,102
減価償却累計額	△117,733	△3,982,868
建物及び構築物（純額）	434,568	7,046,234
機械装置及び運搬具	30,286	440,654
減価償却累計額	△30,286	△378,899
機械装置及び運搬具（純額）	－	61,756
工具、器具及び備品	567,681	838,123
減価償却累計額	△219,320	△612,400
工具、器具及び備品（純額）	348,361	225,723
土地	248,123	476,590
リース資産	289,718	289,718
減価償却累計額	△289,718	△289,718
リース資産（純額）	－	－
使用権資産	－	2,640,495
減価償却累計額	－	△599,620
使用権資産（純額）	－	2,040,876
建設仮勘定	－	16,269
有形固定資産合計	1,031,052	9,867,448
無形固定資産
ソフトウエア	6,863	11,499
その他	－	17,540
無形固定資産合計	6,863	29,039
投資その他の資産
投資有価証券	210,001	193,058
長期前払費用	57,623	58,716
不動産信託受益権	611,072	316,416
敷金及び保証金	755,908	930,069
繰延税金資産	－	390,457
その他	576	5,100
投資その他の資産合計	1,635,181	1,893,817
固定資産合計	2,673,095	11,790,304
資産合計	12,035,678	24,653,218

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当連結会計年度 (2023年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	－	390,727
短期借入金	1,099,400	587,200
１年内返済予定の長期借入金	364,860	1,094,687
リース債務	20,828	54,598
未払金	477,641	1,129,692
未払費用	153,968	475,395
未払法人税等	29,916	185,931
預り金	15,254	190,355
株主優待引当金	3,400	3,915
店舗閉鎖損失引当金	－	151,475
その他	21,986	487,071
流動負債合計	2,187,253	4,751,047
固定負債
社債	－	918,366
転換社債型新株予約権付社債	900,000	－
長期借入金	6,391,845	10,453,827
資本性劣後借入金	950,000	950,000
リース債務	148,093	3,176,670
繰延税金負債	63	782
長期未払金	45,395	24,136
長期預り金	1,039,940	1,060,676
預り敷金・保証金	4,300	21,924
退職給付に係る負債	9,070	47,398
資産除去債務	167,119	318,623
その他	－	19,200
固定負債合計	9,655,825	16,991,600
負債合計	11,843,078	21,742,647
純資産の部
株主資本
資本金	1,829,803	12,155
資本剰余金	2,163,383	2,528,713
利益剰余金	△3,808,387	366,725
自己株式	△2,992	△2,992
株主資本合計	181,807	2,904,601
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	143	145
その他の包括利益累計額合計	143	145
新株予約権	10,650	5,826
純資産合計	192,600	2,910,571
負債純資産合計	12,035,678	24,653,218

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。