ジェネレーションパス(3195)の貸借対照表／第2四半期

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

2026年4月30日

					(単位：千円)
				前連結会計年度 (2025年10月31日)	当中間連結会計期間 (2026年４月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金		801,375	1,263,122
		受取手形及び売掛金		1,249,537	1,542,982
		商品及び製品		1,585,074	2,060,568
		仕掛品		19,606	22,630
		原材料及び貯蔵品		165,114	397,674
		前渡金		314,583	392,248
		その他		250,236	315,296
		貸倒引当金		△11,597	△12,342
		流動資産合計		4,373,930	5,982,180
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物	5,768	5,768
			機械装置及び運搬具	90,503	103,997
			工具、器具及び備品	11,826	16,945
			リース資産	74,287	82,221
			減価償却累計額	△104,136	△128,200
			有形固定資産合計	78,248	80,731
		無形固定資産
			のれん	53,528	43,796
			ソフトウエア	61,870	78,016
			無形固定資産合計	115,399	121,812
		投資その他の資産
			繰延税金資産	10,621	19,796
			その他	50,878	45,216
			投資その他の資産合計	61,500	65,013
		固定資産合計		255,148	267,557
	資産合計			4,629,079	6,249,738
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金		769,707	1,484,328
		短期借入金		1,230,000	1,880,000
		リース債務		19,243	21,652
		未払法人税等		19,052	32,397
		賞与引当金		131,109	69,721
		未払金		416,484	482,379
		その他		93,451	110,784
		流動負債合計		2,679,047	4,081,265
	固定負債
		リース債務		9,835	－
		資産除去債務		11,070	11,421
		繰延税金負債		41,952	55,269
		固定負債合計		62,858	66,691
	負債合計			2,741,906	4,147,956

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2025年10月31日)	当中間連結会計期間 (2026年４月30日)
純資産の部
	株主資本
		資本金	627,117	639,924
		資本剰余金	619,410	632,218
		利益剰余金	746,075	865,269
		自己株式	△90,620	△90,621
		株主資本合計	1,901,982	2,046,790
	その他の包括利益累計額
		為替換算調整勘定	△22,794	54,990
		その他の包括利益累計額合計	△22,794	54,990
	新株予約権		7,983	－
	純資産合計		1,887,172	2,101,781
負債純資産合計			4,629,079	6,249,738

2025年4月30日

0500000_0264309903705.htm

２．中間連結財務諸表及び主な注記

（１）中間連結貸借対照表

					(単位：千円)
				前連結会計年度 (2024年10月31日)	当中間連結会計期間 (2025年４月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金		1,248,482	939,742
		受取手形及び売掛金		1,185,874	1,308,379
		商品及び製品		1,293,278	1,767,095
		仕掛品		34,727	20,364
		原材料及び貯蔵品		143,499	234,082
		その他		401,295	432,099
		貸倒引当金		△7,547	△8,518
		流動資産合計		4,299,610	4,693,245
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物	5,768	5,768
			機械装置及び運搬具	59,459	67,035
			工具、器具及び備品	11,765	13,537
			リース資産	72,793	73,255
			減価償却累計額	△76,614	△88,140
			有形固定資産合計	73,172	71,457
		無形固定資産
			のれん	72,993	63,260
			ソフトウエア	8,180	36,437
			無形固定資産合計	81,173	99,698
		投資その他の資産
			繰延税金資産	6,886	10,437
			その他	59,860	57,723
			投資その他の資産合計	66,746	68,161
		固定資産合計		221,091	239,317
	資産合計			4,520,702	4,932,562
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金		1,032,530	1,121,140
		短期借入金		890,000	1,280,000
		1年内返済予定の長期借入金		15,750	－
		リース債務		18,044	18,563
		未払法人税等		19,784	15,700
		賞与引当金		110,645	67,604
		未払金		346,020	386,493
		その他		228,902	121,119
		流動負債合計		2,661,678	3,010,620
	固定負債
		リース債務		35,396	19,325
		資産除去債務		11,110	11,181
		繰延税金負債		45,250	48,352
		固定負債合計		91,757	78,858
	負債合計			2,753,436	3,089,479

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2024年10月31日)	当中間連結会計期間 (2025年４月30日)
純資産の部
	株主資本
		資本金	627,117	627,117
		資本剰余金	619,410	619,410
		利益剰余金	584,659	706,334
		自己株式	△90,620	△90,620
		株主資本合計	1,740,567	1,862,242
	その他の包括利益累計額
		為替換算調整勘定	18,713	△27,142
		その他の包括利益累計額合計	18,713	△27,142
	新株予約権		7,983	7,983
	純資産合計		1,767,265	1,843,083
負債純資産合計			4,520,702	4,932,562

2024年4月30日

0500000_0264309683605.htm

２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

					(単位：千円)
				前連結会計年度 (2023年10月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2024年４月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金		1,104,747	959,110
		受取手形及び売掛金		1,165,221	1,221,955
		商品及び製品		1,331,774	1,167,795
		仕掛品		24,207	26,045
		原材料及び貯蔵品		126,000	353,135
		その他		325,021	422,792
		貸倒引当金		△13,661	△13,240
		流動資産合計		4,063,311	4,137,595
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物	18,197	18,197
			機械装置及び運搬具	93,327	96,604
			工具、器具及び備品	78,726	94,640
			リース資産	88,183	89,499
			減価償却累計額	△141,148	△175,376
			有形固定資産合計	137,285	123,565
		無形固定資産
			のれん	92,458	82,725
			ソフトウエア	43,817	50,088
			その他	23	23
			無形固定資産合計	136,299	132,838
		投資その他の資産
			繰延税金資産	18,396	17,198
			その他	62,539	60,338
			投資その他の資産合計	80,935	77,536
		固定資産合計		354,520	333,940
	資産合計			4,417,831	4,471,535
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金		983,305	1,092,245
		短期借入金		760,000	730,000
		1年内返済予定の長期借入金		69,353	40,001
		リース債務		21,320	26,718
		未払法人税等		34,264	19,171
		賞与引当金		78,262	39,305
		未払金		321,687	394,620
		その他		117,506	127,271
		流動負債合計		2,385,699	2,469,333
	固定負債
		長期借入金		15,750	－
		リース債務		53,229	38,329
		資産除去債務		11,824	11,861
		繰延税金負債		40,963	46,119
		固定負債合計		121,767	96,310
	負債合計			2,507,467	2,565,643

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2023年10月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2024年４月30日)
純資産の部
	株主資本
		資本金	627,117	627,117
		資本剰余金	620,267	619,410
		利益剰余金	723,455	730,129
		自己株式	△90,620	△90,620
		株主資本合計	1,880,220	1,886,037
	その他の包括利益累計額
		為替換算調整勘定	△3,733	11,870
		その他の包括利益累計額合計	△3,733	11,870
	新株予約権		7,983	7,983
	非支配株主持分		25,893	－
	純資産合計		1,910,364	1,905,891
負債純資産合計			4,417,831	4,471,535

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。