ゴルフダイジェスト・オンライン(3319)の貸借対照表

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

2023年12月31日

					(単位：千円)
				前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金		2,421,492	2,793,940
		売掛金		3,063,950	3,520,712
		商品		6,238,673	6,060,449
		仕掛品		694	1,465
		貯蔵品		186,183	239,369
		その他		2,248,574	2,170,818
		貸倒引当金		△16,022	△14,318
		流動資産合計		14,143,547	14,772,437
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物	6,747,384	8,205,687
			機械装置及び運搬具	13,757	13,757
			工具、器具及び備品	3,058,824	3,833,303
			リース資産	13,506	13,506
			使用権資産	7,631,816	9,271,216
			建設仮勘定	217,280	302,592
			減価償却累計額	△3,970,111	△5,467,043
			有形固定資産合計	13,712,456	16,173,019
		無形固定資産
			のれん	8,479,098	8,084,462
			その他	6,269,235	6,623,252
			無形固定資産合計	14,748,333	14,707,714
		投資その他の資産
			投資有価証券	10,519	10,626
			繰延税金資産	210,436	308,051
			その他	706,290	735,464
			貸倒引当金	△6,974	△6,974
			投資その他の資産合計	920,271	1,047,168
		固定資産合計		29,381,062	31,927,902
	資産合計			43,524,609	46,700,339

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	2,893,669	2,620,101
		短期借入金	5,603,721	6,771,525
		1年内返済予定の長期借入金	1,514,167	1,493,351
		リース債務	1,322,399	1,716,864
		未払金	1,680,703	2,084,321
		未払法人税等	61,396	430,797
		契約負債	5,562,340	6,068,296
		賞与引当金	390	－
		ポイント引当金	38,642	32,302
		株主優待引当金	27,787	44,434
		資産除去債務	－	12,677
		その他	1,220,960	1,686,527
		流動負債合計	19,926,177	22,961,200
	固定負債
		長期借入金	12,961,461	11,723,470
		リース債務	7,729,247	9,304,577
		役員退職慰労引当金	121,002	133,002
		役員株式給付引当金	17,486	40,350
		繰延税金負債	120,811	78,213
		資産除去債務	344,812	370,530
		その他	704,735	356,243
		固定負債合計	21,999,556	22,006,387
	負債合計		41,925,734	44,967,587
純資産の部
	株主資本
		資本金	1,458,953	1,458,953
		資本剰余金	－	111,402
		利益剰余金	△152,151	△166,976
		自己株式	△80,253	△80,253
		株主資本合計	1,226,547	1,323,125
	その他の包括利益累計額
		為替換算調整勘定	347,321	407,294
		その他の包括利益累計額合計	347,321	407,294
	新株予約権		25,006	2,331
	純資産合計		1,598,875	1,732,751
負債純資産合計			43,524,609	46,700,339

2022年12月31日

①【連結貸借対照表】

					(単位：千円)
				前連結会計年度 (2021年12月31日)	当連結会計年度 (2022年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金		2,904,770	2,421,492
		売掛金		2,689,067	3,063,950
		商品		3,219,906	6,238,673
		仕掛品		601	694
		貯蔵品		72,934	186,183
		その他		1,671,120	2,248,574
		貸倒引当金		△15,871	△16,022
		流動資産合計		10,542,529	14,143,547
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物	4,378,001	6,747,384
			機械装置及び運搬具	4,301	13,757
			工具、器具及び備品	2,033,243	3,058,824
			リース資産	13,506	13,506
			使用権資産	－	7,631,816
			建設仮勘定	161,585	217,280
			減価償却累計額	△2,775,756	△3,970,111
			有形固定資産合計	3,814,880	13,712,456
		無形固定資産
			のれん	4,059,538	8,479,098
			契約関連無形資産	－	2,212,627
			その他	2,431,668	4,056,608
			無形固定資産合計	6,491,206	14,748,333
		投資その他の資産
			投資有価証券	10,467	10,519
			繰延税金資産	252,395	210,436
			その他	746,957	706,290
			貸倒引当金	△6,925	△6,974
			投資その他の資産合計	1,002,895	920,271
		固定資産合計		11,308,982	29,381,062
	資産合計			21,851,512	43,524,609

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2021年12月31日)	当連結会計年度 (2022年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	2,244,851	2,893,669
		短期借入金	2,025,715	5,603,721
		1年内返済予定の長期借入金	－	1,514,167
		リース債務	276	1,322,399
		未払金	1,801,457	1,680,703
		未払法人税等	258,382	61,396
		前受金	4,751,412	－
		契約負債	－	5,562,340
		賞与引当金	140,000	390
		ポイント引当金	322,183	38,642
		株主優待引当金	29,782	27,787
		訴訟損失引当金	69,012	－
		その他	1,978,350	1,220,960
		流動負債合計	13,621,424	19,926,177
	固定負債
		長期借入金	－	12,961,461
		リース債務	1,022	7,729,247
		役員退職慰労引当金	109,002	121,002
		役員株式給付引当金	－	17,486
		繰延税金負債	146,883	120,811
		資産除去債務	286,779	344,812
		その他	275,028	704,735
		固定負債合計	818,715	21,999,556
	負債合計		14,440,140	41,925,734
純資産の部
	株主資本
		資本金	1,458,953	1,458,953
		資本剰余金	2,447,104	－
		利益剰余金	3,466,545	△152,151
		自己株式	△422	△80,253
		株主資本合計	7,372,180	1,226,547
	その他の包括利益累計額
		為替換算調整勘定	31,654	347,321
		その他の包括利益累計額合計	31,654	347,321
	新株予約権		7,536	25,006
	純資産合計		7,411,371	1,598,875
負債純資産合計			21,851,512	43,524,609

2021年12月31日

①【連結貸借対照表】

					(単位：千円)
				前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金		2,873,076	2,904,770
		売掛金		2,640,033	2,689,067
		商品		2,898,380	3,219,906
		仕掛品		783	601
		貯蔵品		160,822	72,934
		前払費用		782,383	1,159,200
		その他		296,704	511,919
		貸倒引当金		△11,686	△15,871
		流動資産合計		9,640,497	10,542,529
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物	3,299,870	4,378,001
			機械装置及び運搬具	1,850	4,301
			工具、器具及び備品	1,551,456	2,033,243
			リース資産	13,506	13,506
			建設仮勘定	174,422	161,585
			減価償却累計額	△2,158,613	△2,775,756
			有形固定資産合計	2,882,493	3,814,880
		無形固定資産
			のれん	2,568,926	4,059,538
			ソフトウエア	1,062,704	1,444,948
			その他	873,981	986,719
			無形固定資産合計	4,505,612	6,491,206
		投資その他の資産
			投資有価証券	13,986	10,467
			繰延税金資産	234,706	252,395
			敷金及び保証金	605,431	626,411
			その他	118,668	120,546
			貸倒引当金	△7,000	△6,925
			投資その他の資産合計	965,792	1,002,895
		固定資産合計		8,353,898	11,308,982
	資産合計			17,994,395	21,851,512

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	2,089,043	2,244,851
		短期借入金	1,471,876	2,025,715
		1年内返済予定の長期借入金	666,400	－
		リース債務	1,001	276
		未払金	1,130,346	1,801,457
		未払法人税等	479,727	258,382
		前受金	2,951,641	4,751,412
		賞与引当金	76,975	140,000
		ポイント引当金	289,580	322,183
		株主優待引当金	36,648	29,782
		訴訟損失引当金	－	69,012
		その他	1,885,527	1,978,350
		流動負債合計	11,078,769	13,621,424
	固定負債
		リース債務	1,191	1,022
		繰延税金負債	165,299	146,883
		役員退職慰労引当金	102,252	109,002
		資産除去債務	287,436	286,779
		その他	2,921	275,028
		固定負債合計	559,100	818,715
	負債合計		11,637,870	14,440,140
純資産の部
	株主資本
		資本金	1,458,953	1,458,953
		資本剰余金	2,447,104	2,447,104
		利益剰余金	2,604,322	3,466,545
		自己株式	△296	△422
		株主資本合計	6,510,084	7,372,180
	その他の包括利益累計額
		為替換算調整勘定	△153,558	31,654
		その他の包括利益累計額合計	△153,558	31,654
	新株予約権		－	7,536
	純資産合計		6,356,525	7,411,371
負債純資産合計			17,994,395	21,851,512

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。