セルシス(3663)の貸借対照表

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

2025年12月31日

						(単位：千円)
					前事業年度 (2024年12月31日)	当事業年度 (2025年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			5,188,846	4,086,301
		売掛金			220,827	366,130
		製品			18,837	13,604
		原材料及び貯蔵品			142,483	96,983
		未収入金			323,374	458,341
		前払費用			111,979	338,334
		その他			45,704	―
		貸倒引当金			△154	△93,499
		流動資産合計			6,051,898	5,266,196
	固定資産
		有形固定資産
			建物		185,650	187,599
				減価償却累計額	△88,556	△102,273
				建物（純額）	97,094	85,326
			工具、器具及び備品		268,004	308,660
				減価償却累計額	△219,441	△243,993
				工具、器具及び備品（純額）	48,563	64,667
			有形固定資産合計		145,657	149,993
		無形固定資産
			特許権		24,273	33,423
			商標権		33,632	33,613
			ソフトウエア		905,316	918,689
			ソフトウエア仮勘定		46,552	276,369
			その他		31,796	18,878
			無形固定資産合計		1,041,571	1,280,974
		投資その他の資産
			投資有価証券		663,486	567,648
			関係会社株式		44,915	10,056
			敷金及び保証金		131,364	133,364
			繰延税金資産		77,763	502,046
			投資その他の資産合計		917,529	1,213,115
		固定資産合計			2,104,759	2,644,083
	資産合計				8,156,658	7,910,280

						(単位：千円)
					前事業年度 (2024年12月31日)	当事業年度 (2025年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金			67,966	131,152
		未払金			162,976	156,573
		前受金			1,091,638	1,328,647
		未払費用			74,199	76,029
		未払法人税等			723,354	455,956
		賞与引当金			64,064	70,499
		その他			196,201	213,973
		流動負債合計			2,380,401	2,432,831
	固定負債
		役員退職慰労引当金			192,642	775,812
		退職給付引当金			297,741	335,924
		その他			20,953	31,698
		固定負債合計			511,336	1,143,434
	負債合計				2,891,738	3,576,266
純資産の部
	株主資本
		資本金			10,000	10,000
		資本剰余金
			資本準備金		2,500	2,500
			その他資本剰余金		6,386,067	6,403,039
			資本剰余金合計		6,388,567	6,405,539
		利益剰余金
			その他利益剰余金
				繰越利益剰余金	3,741,289	4,380,687
			利益剰余金合計		3,741,289	4,380,687
		自己株式			△4,678,793	△6,644,237
		株主資本合計			5,461,063	4,151,989
	評価・換算差額等
		その他有価証券評価差額金			△265,744	121,704
		評価・換算差額等合計			△265,744	121,704
	新株予約権				69,600	60,320
	純資産合計				5,264,919	4,334,014
負債純資産合計					8,156,658	7,910,280

2024年12月31日

① 【連結貸借対照表】

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2023年12月31日)	当連結会計年度 (2024年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			5,601,095	5,390,973
		売掛金			339,623	359,947
		製品			3,481	18,837
		原材料及び貯蔵品			78,533	142,483
		未収入金			526,165	307,451
		その他			381,021	141,245
		貸倒引当金			△144	△154
		流動資産合計			6,929,776	6,360,784
	固定資産
		有形固定資産
			建物		185,650	185,650
				減価償却累計額	△74,671	△88,556
				建物（純額）	110,979	97,094
			工具、器具及び備品		270,961	274,717
				減価償却累計額	△204,942	△226,154
				工具、器具及び備品（純額）	66,019	48,563
			有形固定資産合計		176,998	145,657
		無形固定資産
			ソフトウエア		893,415	915,957
			ソフトウエア仮勘定		68,288	46,552
			その他		90,494	89,703
			無形固定資産合計		1,052,197	1,052,213
		投資その他の資産
			投資有価証券		32,050	663,486
			敷金及び保証金		129,364	131,364
			繰延税金資産		231,136	77,763
			投資その他の資産合計		392,551	872,614
		固定資産合計			1,621,748	2,070,485
	資産合計				8,551,524	8,431,270

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2023年12月31日)	当連結会計年度 (2024年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	130,321	164,108
		未払金	122,535	165,069
		前受金	829,975	1,100,779
		未払費用	87,472	74,678
		未払法人税等	35,168	723,884
		賞与引当金	61,600	64,064
		その他	165,371	196,217
		流動負債合計	1,432,444	2,488,803
	固定負債
		役員退職慰労引当金	159,027	204,977
		退職給付に係る負債	278,983	297,741
		その他	20,953	20,953
		固定負債合計	458,963	523,671
	負債合計		1,891,407	3,012,475
純資産の部
	株主資本
		資本金	3,076,576	10,000
		資本剰余金	2,627,828	5,670,504
		利益剰余金	3,977,650	4,613,228
		自己株式	△3,186,624	△4,678,793
		株主資本合計	6,495,431	5,614,939
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	12,796	△265,744
		その他の包括利益累計額合計	12,796	△265,744
	新株予約権		78,880	69,600
	非支配株主持分		73,009	-
	純資産合計		6,660,116	5,418,795
負債純資産合計			8,551,524	8,431,270

2023年12月31日

① 【連結貸借対照表】

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			6,780,553	5,601,095
		売掛金			350,178	339,623
		製品			8,118	3,481
		仕掛品			10,431	-
		原材料及び貯蔵品			70,780	78,533
		未収入金			711,741	526,165
		その他			331,682	381,021
		貸倒引当金			△156	△144
		流動資産合計			8,263,329	6,929,776
	固定資産
		有形固定資産
			建物		179,045	185,650
				減価償却累計額	△60,840	△74,671
				建物（純額）	118,205	110,979
			工具、器具及び備品		360,092	270,961
				減価償却累計額	△266,672	△204,942
				工具、器具及び備品（純額）	93,420	66,019
			有形固定資産合計		211,626	176,998
		無形固定資産
			ソフトウエア		1,201,448	893,415
			ソフトウエア仮勘定		-	68,288
			顧客関連資産		34,512	-
			技術資産		127,889	-
			その他		90,119	90,494
			無形固定資産合計		1,453,968	1,052,197
		投資その他の資産
			投資有価証券		34,124	32,050
			敷金及び保証金		130,415	129,364
			繰延税金資産		63,500	231,136
			その他		16,711	-
			貸倒引当金		△16,711	-
			投資その他の資産合計		228,039	392,551
		固定資産合計			1,893,634	1,621,748
	資産合計				10,156,963	8,551,524

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	130,489	130,321
		未払金	169,534	122,535
		前受金	707,123	829,975
		未払費用	198,148	87,472
		未払法人税等	67,202	35,168
		賞与引当金	74,818	61,600
		その他	171,603	165,371
		流動負債合計	1,518,920	1,432,444
	固定負債
		役員退職慰労引当金	116,552	159,027
		退職給付に係る負債	264,604	278,983
		その他	32,091	20,953
		固定負債合計	413,247	458,963
	負債合計		1,932,168	1,891,407
純資産の部
	株主資本
		資本金	3,076,576	3,076,576
		資本剰余金	2,555,703	2,627,828
		利益剰余金	3,630,802	3,977,650
		自己株式	△1,186,569	△3,186,624
		株主資本合計	8,076,513	6,495,431
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	17,675	12,796
		為替換算調整勘定	58,299	-
		その他の包括利益累計額合計	75,974	12,796
	新株予約権		72,306	78,880
	非支配株主持分		-	73,009
	純資産合計		8,224,794	6,660,116
負債純資産合計			10,156,963	8,551,524

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。