セルシス(3663)の貸借対照表

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

2023年12月31日

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			6,780,553	5,601,095
		売掛金			350,178	339,623
		製品			8,118	3,481
		仕掛品			10,431	-
		原材料及び貯蔵品			70,780	78,533
		未収入金			711,741	526,165
		その他			331,682	381,021
		貸倒引当金			△156	△144
		流動資産合計			8,263,329	6,929,776
	固定資産
		有形固定資産
			建物		179,045	185,650
				減価償却累計額	△60,840	△74,671
				建物（純額）	118,205	110,979
			工具、器具及び備品		360,092	270,961
				減価償却累計額	△266,672	△204,942
				工具、器具及び備品（純額）	93,420	66,019
			有形固定資産合計		211,626	176,998
		無形固定資産
			ソフトウエア		1,201,448	893,415
			ソフトウエア仮勘定		-	68,288
			顧客関連資産		34,512	-
			技術資産		127,889	-
			その他		90,119	90,494
			無形固定資産合計		1,453,968	1,052,197
		投資その他の資産
			投資有価証券		34,124	32,050
			敷金及び保証金		130,415	129,364
			繰延税金資産		63,500	231,136
			その他		16,711	-
			貸倒引当金		△16,711	-
			投資その他の資産合計		228,039	392,551
		固定資産合計			1,893,634	1,621,748
	資産合計				10,156,963	8,551,524

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	130,489	130,321
		未払金	169,534	122,535
		前受金	707,123	829,975
		未払費用	198,148	87,472
		未払法人税等	67,202	35,168
		賞与引当金	74,818	61,600
		その他	171,603	165,371
		流動負債合計	1,518,920	1,432,444
	固定負債
		役員退職慰労引当金	116,552	159,027
		退職給付に係る負債	264,604	278,983
		その他	32,091	20,953
		固定負債合計	413,247	458,963
	負債合計		1,932,168	1,891,407
純資産の部
	株主資本
		資本金	3,076,576	3,076,576
		資本剰余金	2,555,703	2,627,828
		利益剰余金	3,630,802	3,977,650
		自己株式	△1,186,569	△3,186,624
		株主資本合計	8,076,513	6,495,431
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	17,675	12,796
		為替換算調整勘定	58,299	-
		その他の包括利益累計額合計	75,974	12,796
	新株予約権		72,306	78,880
	非支配株主持分		-	73,009
	純資産合計		8,224,794	6,660,116
負債純資産合計			10,156,963	8,551,524

2022年12月31日

① 【連結貸借対照表】

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2021年12月31日)	当連結会計年度 (2022年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			5,725,389	6,780,553
		売掛金			363,293	350,178
		製品			9,412	8,118
		仕掛品			16,314	10,431
		原材料及び貯蔵品			29,106	70,780
		未収入金			299,058	711,741
		その他			131,057	331,682
		貸倒引当金			△130	△156
		流動資産合計			6,573,502	8,263,329
	固定資産
		有形固定資産
			建物		170,309	179,045
				減価償却累計額	△49,924	△60,840
				建物（純額）	120,385	118,205
			工具、器具及び備品		308,640	360,092
				減価償却累計額	△218,891	△266,672
				工具、器具及び備品（純額）	89,748	93,420
			有形固定資産合計		210,133	211,626
		無形固定資産
			ソフトウエア		906,734	1,201,448
			ソフトウエア仮勘定		3,488	-
			顧客関連資産		62,122	34,512
			技術資産		230,200	127,889
			その他		76,248	90,119
			無形固定資産合計		1,278,793	1,453,968
		投資その他の資産
			投資有価証券		28,119	34,124
			敷金及び保証金		166,504	130,415
			繰延税金資産		76,134	63,500
			その他		19,105	16,711
			貸倒引当金		△7,624	△16,711
			投資その他の資産合計		282,240	228,039
		固定資産合計			1,771,167	1,893,634
	資産合計				8,344,670	10,156,963

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2021年12月31日)	当連結会計年度 (2022年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	120,109	130,489
		未払金	108,576	169,534
		前受金	560,107	707,123
		未払費用	159,769	198,148
		未払法人税等	218,140	67,202
		返品調整引当金	1,614	-
		賞与引当金	64,378	74,818
		その他	171,539	171,603
		流動負債合計	1,404,236	1,518,920
	固定負債
		役員退職慰労引当金	140,980	116,552
		退職給付に係る負債	221,697	264,604
		その他	1,569	32,091
		固定負債合計	364,247	413,247
	負債合計		1,768,484	1,932,168
純資産の部
	株主資本
		資本金	2,275,761	3,076,576
		資本剰余金	1,754,888	2,555,703
		利益剰余金	2,676,615	3,630,802
		自己株式	△186,550	△1,186,569
		株主資本合計	6,520,715	8,076,513
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	12,113	17,675
		為替換算調整勘定	19,253	58,299
		その他の包括利益累計額合計	31,366	75,974
	新株予約権		24,103	72,306
	純資産合計		6,576,186	8,224,794
負債純資産合計			8,344,670	10,156,963

2021年12月31日

① 【連結貸借対照表】

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			2,923,860	5,725,389
		売掛金			474,833	363,293
		製品			8,661	9,412
		仕掛品			37,577	16,314
		原材料及び貯蔵品			13,353	29,106
		未収入金			303,844	299,058
		その他			107,081	131,057
		貸倒引当金			△3,193	△130
		流動資産合計			3,866,018	6,573,502
	固定資産
		有形固定資産
			建物		136,377	170,309
				減価償却累計額	△38,189	△49,924
				建物（純額）	98,188	120,385
			工具、器具及び備品		349,919	308,640
				減価償却累計額	△239,080	△218,891
				工具、器具及び備品（純額）	110,839	89,748
			有形固定資産合計		209,027	210,133
		無形固定資産
			ソフトウエア		807,314	906,734
			ソフトウエア仮勘定		―	3,488
			顧客関連資産		89,731	62,122
			技術資産		332,511	230,200
			その他		64,465	76,248
			無形固定資産合計		1,294,023	1,278,793
		投資その他の資産
			投資有価証券		19,869	28,119
			敷金及び保証金		167,188	166,504
			繰延税金資産		63,662	76,134
			その他		18,489	19,105
			貸倒引当金		―	△7,624
			投資その他の資産合計		269,210	282,240
		固定資産合計			1,772,260	1,771,167
	資産合計				5,638,279	8,344,670

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	119,644	120,109
		未払金	163,953	108,576
		前受金	392,289	560,107
		未払費用	165,458	159,769
		未払法人税等	260,605	218,140
		返品調整引当金	557	1,614
		賞与引当金	68,025	64,378
		その他	125,061	171,539
		流動負債合計	1,295,597	1,404,236
	固定負債
		役員退職慰労引当金	126,900	140,980
		退職給付に係る負債	192,494	221,697
		その他	2,610	1,569
		固定負債合計	322,005	364,247
	負債合計		1,617,602	1,768,484
純資産の部
	株主資本
		資本金	1,495,191	2,275,761
		資本剰余金	974,318	1,754,888
		利益剰余金	1,535,615	2,676,615
		自己株式	△3,738	△186,550
		株主資本合計	4,001,385	6,520,715
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	7,206	12,113
		為替換算調整勘定	4,713	19,253
		その他の包括利益累計額合計	11,920	31,366
	新株予約権		7,370	24,103
	純資産合計		4,020,676	6,576,186
負債純資産合計			5,638,279	8,344,670

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。