セレス(3696)の貸借対照表

（単位：千円）

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当連結会計年度

(2024年12月31日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

8,112,206

11,574,595

売掛金

3,643,349

3,901,187

営業投資有価証券

2,976,200

2,527,342

商品及び製品

384,326

1,855,396

仕掛品

76,619

129,932

原材料及び貯蔵品

93,741

66,136

自己保有暗号資産

183,000

428,515

利用者暗号資産

877,927

1,647,486

その他

1,278,249

1,901,342

貸倒引当金

△38,658

△181,751

流動資産合計

17,586,962

23,850,185

固定資産

有形固定資産

建物附属設備

268,530

698,164

減価償却累計額

△220,674

△76,896

建物附属設備（純額）

47,856

621,267

工具、器具及び備品

573,566

638,253

減価償却累計額

△436,554

△479,761

工具、器具及び備品（純額）

137,012

158,492

建設仮勘定

176,800

-

有形固定資産合計

361,668

779,760

無形固定資産

のれん

1,537,615

1,331,991

その他

192,068

155,822

無形固定資産合計

1,729,683

1,487,814

投資その他の資産

投資有価証券

1,139,796

1,143,278

関係会社株式

3,194,221

3,600,870

繰延税金資産

1,435,625

1,638,606

その他

470,855

492,283

貸倒引当金

△3,728

△16,788

投資その他の資産合計

6,236,771

6,858,250

固定資産合計

8,328,123

9,125,824

資産合計

25,915,085

32,976,010

（単位：千円）

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当連結会計年度

(2024年12月31日)

負債の部

流動負債

買掛金

783,868

865,983

短期借入金

3,413,000

4,428,700

１年内返済予定の長期借入金

1,635,478

1,995,590

未払金

1,188,068

1,149,493

預り暗号資産

877,927

1,647,486

借入暗号資産

1,722

23,676

未払法人税等

246,857

737,745

契約負債

96,571

168,079

ポイント引当金

3,921,484

4,339,317

役員賞与引当金

30,000

65,000

本社移転費用引当金

40,781

-

資産除去債務

88,100

-

その他

1,127,587

1,430,951

流動負債合計

13,451,447

16,852,024

固定負債

長期借入金

2,314,085

3,090,915

資産除去債務

-

278,938

その他

103,724

33,024

固定負債合計

2,417,809

3,402,878

負債合計

15,869,257

20,254,903

純資産の部

株主資本

資本金

2,046,390

2,125,062

資本剰余金

2,567,845

3,266,570

利益剰余金

4,719,572

5,972,175

自己株式

△307,818

△307,896

株主資本合計

9,025,991

11,055,912

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

158,312

92,364

その他の包括利益累計額合計

158,312

92,364

新株予約権

1,266

-

非支配株主持分

860,258

1,572,828

純資産合計

10,045,828

12,721,106

負債純資産合計

25,915,085

32,976,010

（単位：千円）

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当連結会計年度

(2023年12月31日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

6,547,200

8,112,206

受取手形

686

－

売掛金

3,544,607

3,643,349

営業投資有価証券

2,744,225

2,976,200

商品及び製品

208,119

384,326

仕掛品

125,284

76,619

原材料及び貯蔵品

127,374

93,741

その他

1,132,049

2,339,178

貸倒引当金

△16,103

△38,658

流動資産合計

14,413,443

17,586,962

固定資産

有形固定資産

建物附属設備

262,938

268,530

減価償却累計額

△135,507

△220,674

建物附属設備（純額）

127,431

47,856

工具、器具及び備品

493,655

573,566

減価償却累計額

△357,268

△436,554

工具、器具及び備品（純額）

136,386

137,012

建設仮勘定

－

176,800

有形固定資産合計

263,818

361,668

無形固定資産

のれん

1,743,240

1,537,615

その他

386,326

192,068

無形固定資産合計

2,129,566

1,729,683

投資その他の資産

投資有価証券

1,095,604

1,139,796

関係会社株式

3,116,212

3,194,221

繰延税金資産

1,111,044

1,435,625

その他

470,900

470,855

貸倒引当金

△3,512

△3,728

投資その他の資産合計

5,790,249

6,236,771

固定資産合計

8,183,633

8,328,123

資産合計

22,597,077

25,915,085

（単位：千円）

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当連結会計年度

(2023年12月31日)

負債の部

流動負債

買掛金

832,483

783,868

短期借入金

2,450,000

3,413,000

１年内返済予定の長期借入金

1,263,269

1,635,478

リース債務

372

－

未払金

971,645

1,188,068

未払法人税等

372,397

246,857

契約負債

65,602

96,571

ポイント引当金

3,182,962

3,921,484

役員賞与引当金

30,000

30,000

本社移転費用引当金

－

40,781

資産除去債務

－

88,100

その他

1,389,365

2,007,237

流動負債合計

10,558,099

13,451,447

固定負債

社債

55,000

－

長期借入金

2,117,828

2,314,085

資産除去債務

82,705

－

その他

87,354

103,724

固定負債合計

2,342,888

2,417,809

負債合計

12,900,987

15,869,257

純資産の部

株主資本

資本金

2,025,683

2,046,390

資本剰余金

2,547,138

2,567,845

利益剰余金

4,496,200

4,719,572

自己株式

△307,778

△307,818

株主資本合計

8,761,244

9,025,991

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

120,204

158,312

その他の包括利益累計額合計

120,204

158,312

新株予約権

1,266

1,266

非支配株主持分

813,375

860,258

純資産合計

9,696,089

10,045,828

負債純資産合計

22,597,077

25,915,085