カヤック(3904)の貸借対照表

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

2023年12月31日

					(単位：千円)
				前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金		4,132,068	5,004,208
		受取手形、売掛金及び契約資産		3,037,435	2,831,250
		仕掛品		101,934	64,726
		その他		358,842	521,166
		貸倒引当金		△5,851	△11,704
		流動資産合計		7,624,428	8,409,647
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物（純額）	885,640	874,322
			工具、器具及び備品（純額）	93,015	98,992
			土地	629,342	645,724
			その他（純額）	5,391	9,784
			有形固定資産合計	1,613,390	1,628,824
		無形固定資産
			のれん	851,087	698,515
			その他	314,273	204,761
			無形固定資産合計	1,165,361	903,277
		投資その他の資産
			投資有価証券	308,271	318,149
			繰延税金資産	159,974	173,155
			その他	205,590	301,395
			貸倒引当金	△96,766	△54,230
			投資その他の資産合計	577,069	738,470
		固定資産合計		3,355,821	3,270,571
	資産合計			10,980,249	11,680,219

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	602,998	571,768
		短期借入金	300,000	300,000
		1年内返済予定の長期借入金	720,815	506,963
		未払金	1,289,249	1,297,385
		未払費用	283,861	339,811
		未払法人税等	370,630	301,014
		契約負債	146,622	190,964
		預り金	401,439	781,096
		受注損失引当金	13,632	10,347
		その他	154,786	109,786
		流動負債合計	4,284,036	4,409,139
	固定負債
		長期借入金	1,317,413	1,313,326
		その他	42,478	27,364
		固定負債合計	1,359,892	1,340,690
	負債合計		5,643,929	5,749,830
純資産の部
	株主資本
		資本金	873,501	900,238
		資本剰余金	1,005,541	1,127,226
		利益剰余金	2,936,440	3,385,402
		自己株式	△229	△229
		株主資本合計	4,815,254	5,412,638
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	6,378	△8,688
		その他の包括利益累計額合計	6,378	△8,688
	新株予約権		43,103	52,267
	非支配株主持分		471,584	474,171
	純資産合計		5,336,320	5,930,388
負債純資産合計			10,980,249	11,680,219

2022年12月31日

① 【連結貸借対照表】

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2021年12月31日)	当連結会計年度 (2022年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			2,458,559	4,132,068
		受取手形及び売掛金			2,295,000	―
		受取手形、売掛金及び契約資産			―	3,037,435
		仕掛品			284,031	101,934
		その他			188,624	358,842
		貸倒引当金			△5,908	△5,851
		流動資産合計			5,220,307	7,624,428
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		970,801	1,083,663
				減価償却累計額	△155,844	△198,022
				建物及び構築物（純額）	814,956	885,640
			工具、器具及び備品		371,402	414,205
				減価償却累計額	△283,744	△321,190
				工具、器具及び備品（純額）	87,657	93,015
			その他		22,843	21,000
				減価償却累計額	△13,217	△15,609
				その他（純額）	9,626	5,391
			土地		609,928	629,342
			有形固定資産合計		1,522,169	1,613,390
		無形固定資産
			のれん		344,292	888,403
			その他		258,055	263,139
			無形固定資産合計		602,347	1,151,543
		投資その他の資産
			投資有価証券		255,236	308,271
			繰延税金資産		128,585	159,974
			その他		217,078	205,590
			貸倒引当金		△93,132	△96,766
			投資その他の資産合計		507,768	577,069
		固定資産合計			2,632,285	3,342,003
	資産合計				7,852,592	10,966,432

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2021年12月31日)	当連結会計年度 (2022年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	539,470	602,998
		短期借入金	300,000	300,000
		1年内返済予定の長期借入金	615,611	720,815
		未払金	565,486	1,289,249
		未払費用	279,897	283,861
		未払法人税等	296,978	370,630
		契約負債	―	146,622
		受注損失引当金	―	13,632
		その他	242,872	556,225
		流動負債合計	2,840,316	4,284,036
	固定負債
		長期借入金	1,379,245	1,317,413
		その他	41,739	25,303
		固定負債合計	1,420,984	1,342,716
	負債合計		4,261,301	5,626,753
純資産の部
	株主資本
		資本金	537,061	873,501
		資本剰余金	477,784	1,005,541
		利益剰余金	2,216,062	2,939,798
		自己株式	△208	△229
		株主資本合計	3,230,699	4,818,612
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	50,003	6,378
		その他の包括利益累計額合計	50,003	6,378
	新株予約権		28,653	43,103
	非支配株主持分		281,933	471,584
	純資産合計		3,591,290	5,339,679
負債純資産合計			7,852,592	10,966,432

2021年12月31日

① 【連結貸借対照表】

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			2,513,250	2,458,559
		受取手形及び売掛金			1,517,539	2,295,000
		仕掛品			163,347	284,031
		その他			234,919	188,624
		貸倒引当金			△43,912	△5,908
		流動資産合計			4,385,143	5,220,307
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		978,649	970,801
				減価償却累計額	△122,060	△155,844
				建物及び構築物（純額）	856,589	814,956
			工具、器具及び備品		314,427	371,402
				減価償却累計額	△259,093	△283,744
				工具、器具及び備品（純額）	55,334	87,657
			その他		20,738	22,843
				減価償却累計額	△16,371	△13,217
				その他（純額）	4,366	9,626
			土地		609,928	609,928
			有形固定資産合計		1,526,218	1,522,169
		無形固定資産
			のれん		348,457	361,957
			その他		266,585	232,388
			無形固定資産合計		615,043	594,346
		投資その他の資産
			投資有価証券		147,096	255,236
			繰延税金資産		229,611	128,585
			その他		193,217	217,078
			貸倒引当金		△53,671	△93,132
			投資その他の資産合計		516,253	507,768
		固定資産合計			2,657,516	2,624,283
	資産合計				7,042,659	7,844,591

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	388,978	539,470
		短期借入金	103,000	300,000
		1年内返済予定の長期借入金	963,644	615,611
		未払金	448,525	565,486
		未払費用	230,383	279,897
		未払法人税等	172,852	296,978
		その他	354,305	242,872
		流動負債合計	2,661,689	2,840,316
	固定負債
		長期借入金	1,704,857	1,379,245
		その他	46,250	33,118
		固定負債合計	1,751,108	1,412,363
	負債合計		4,412,797	4,252,680
純資産の部
	株主資本
		資本金	523,967	537,061
		資本剰余金	470,308	477,784
		利益剰余金	1,446,505	2,216,681
		自己株式	△208	△208
		株主資本合計	2,440,572	3,231,319
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	△11,607	50,003
		その他の包括利益累計額合計	△11,607	50,003
	新株予約権		50,035	28,653
	非支配株主持分		150,861	281,933
	純資産合計		2,629,862	3,591,910
負債純資産合計			7,042,659	7,844,591

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。