ｋｕｂｅｌｌ(4448)の貸借対照表

(単位：千円)

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当連結会計年度

(2024年12月31日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

2,102,487

2,912,928

売掛金

432,075

354,506

商品

210

1,764

貯蔵品

6,396

1,619

前払費用

608,346

723,553

その他

67,703

31,540

貸倒引当金

△254

△194

流動資産合計

3,216,966

4,025,718

固定資産

有形固定資産

建物

8,206

－

減価償却累計額

△3,086

－

建物（純額）

5,119

－

工具、器具及び備品

51,228

20,507

減価償却累計額

△45,267

△17,810

工具、器具及び備品（純額）

5,960

2,697

有形固定資産合計

11,080

2,697

無形固定資産

ソフトウエア

465,353

1,039,150

ソフトウエア仮勘定

353,270

54,962

のれん

1,029,292

－

顧客関連資産

349,708

－

電話加入権

1,270

－

無形固定資産合計

2,198,894

1,094,112

投資その他の資産

投資有価証券

190,384

184,457

敷金及び保証金

45,386

63,586

繰延税金資産

176,689

282,396

長期前払費用

82,187

109,114

長期預金

 350,000

 350,000

その他

1,900

1,900

投資その他の資産合計

846,549

991,455

固定資産合計

3,056,524

2,088,265

資産合計

6,273,490

6,113,983

(単位：千円)

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当連結会計年度

(2024年12月31日)

負債の部

流動負債

未払金

273,017

353,355

未払費用

216,809

256,513

未払法人税等

43,990

230,584

契約負債

1,565,770

1,982,545

賞与引当金

26,113

47,126

短期借入金

1,300

－

１年内返済予定の長期借入金

 262,336

 706,316

その他

157,304

249,314

流動負債合計

2,546,641

3,825,756

固定負債

長期借入金

 1,114,924

 456,928

株式報酬引当金

－

156,249

退職給付に係る負債

2,274

3,459

長期未払金

70,000

70,000

繰延税金負債

117,432

－

その他

－

2,798

固定負債合計

1,304,630

689,435

負債合計

3,851,271

4,515,191

純資産の部

株主資本

資本金

2,748,254

2,922,256

資本剰余金

2,734,114

2,908,116

利益剰余金

△3,060,060

△4,232,517

自己株式

△88

△115

株主資本合計

2,422,218

1,597,741

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

－

△1,768

繰延ヘッジ損益

－

2,818

その他の包括利益累計額合計

－

1,050

純資産合計

2,422,218

1,598,791

負債純資産合計

6,273,490

6,113,983

(単位：千円)

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当連結会計年度

(2023年12月31日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

2,850,323

2,102,487

売掛金

307,867

432,075

商品

－

210

貯蔵品

6,124

6,396

前払費用

690,402

608,346

貸倒引当金

△72

△254

その他

65,251

67,703

流動資産合計

3,919,898

3,216,966

固定資産

有形固定資産

建物

28,041

8,206

減価償却累計額

△8,061

△3,086

建物（純額）

19,979

5,119

工具、器具及び備品

45,710

51,228

減価償却累計額

△36,082

△45,267

工具、器具及び備品（純額）

9,628

5,960

有形固定資産合計

29,608

11,080

無形固定資産

ソフトウエア

233,747

465,353

ソフトウエア仮勘定

523,179

353,270

のれん

285,326

1,029,292

顧客関連資産

104,819

349,708

電話加入権

－

1,270

無形固定資産合計

1,147,072

2,198,894

投資その他の資産

投資有価証券

183,246

190,384

敷金及び保証金

38,606

45,386

繰延税金資産

－

176,689

長期前払費用

68,398

82,187

長期預金

－

 350,000

その他

－

1,900

投資その他の資産合計

290,251

846,549

固定資産合計

1,466,933

3,056,524

資産合計

5,386,831

6,273,490

(単位：千円)

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当連結会計年度

(2023年12月31日)

負債の部

流動負債

未払金

327,445

273,017

未払費用

137,443

216,809

未払法人税等

32,160

43,990

契約負債

995,838

1,565,770

賞与引当金

21,600

26,113

短期借入金

－

1,300

１年内返済予定の長期借入金

 102,000

 262,336

その他

115,712

157,304

流動負債合計

1,732,200

2,546,641

固定負債

長期借入金

 763,500

 1,114,924

退職給付に係る負債

－

2,274

長期未払金

－

70,000

繰延税金負債

35,198

117,432

固定負債合計

798,698

1,304,630

負債合計

2,530,899

3,851,271

純資産の部

株主資本

資本金

2,622,024

2,748,254

資本剰余金

2,607,884

2,734,114

利益剰余金

△2,439,620

△3,060,060

自己株式

△88

△88

株主資本合計

2,790,199

2,422,218

非支配株主持分

65,733

－

純資産合計

2,855,932

2,422,218

負債純資産合計

5,386,831

6,273,490