資生堂(4911)の貸借対照表

注記

移行日

（2021年1月1日）

前連結会計年度

（2021年12月31日）

当連結会計年度

（2022年12月31日）

百万円

百万円

百万円

資産

流動資産

現金及び現金同等物

7,19

136,347

156,503

119,036

営業債権及びその他の債権

8,27,35

146,507

158,791

182,069

棚卸資産

10

163,001

134,147

130,942

その他の金融資産

9,35

15,829

16,429

18,498

その他の流動資産

11

44,698

45,117

54,753

小計

506,385

510,989

505,299

売却目的で保有する資産

12

－

1,933

18,929

流動資産合計

506,385

512,922

524,229

非流動資産

有形固定資産

13,19,38

329,478

340,037

318,339

のれん

14

54,429

50,429

57,879

無形資産

14,33,38

197,753

101,814

123,217

使用権資産

21,33

131,665

127,832

114,276

持分法で会計処理されている投資

16

2,224

21,691

15,535

その他の金融資産

9,19

27,35

44,246

73,777

84,701

繰延税金資産

17

60,428

67,433

63,382

その他の非流動資産

11

13,163

5,040

6,098

非流動資産合計

833,390

788,056

783,432

資産合計

1,339,775

1,300,979

1,307,661

注記

移行日

（2021年1月1日）

前連結会計年度

（2021年12月31日）

当連結会計年度

（2022年12月31日）

百万円

百万円

百万円

負債及び資本

負債

流動負債

営業債務及びその他の債務

18,35

185,896

203,718

203,770

社債及び借入金

19,33,35

67,221

15,730

25,990

リース負債

33,35

22,781

25,283

23,757

その他の金融負債

20,35

4,926

4,914

4,744

未払法人所得税等

7,374

45,600

5,442

引当金

23

2,773

10,843

8,136

その他の流動負債

24,27

90,417

107,470

116,180

小計

381,390

413,561

388,021

売却目的で保有する資産に直接関連する負債

12

－

－

1,541

流動負債合計

381,390

413,561

389,562

非流動負債

社債及び借入金

19,33,35

232,861

145,915

140,000

リース負債

33,35

121,774

118,909

107,441

その他の金融負債

20,33,35

54,046

5,646

4,950

退職給付に係る負債

22

49,902

42,159

25,346

引当金

23

1,679

1,753

1,328

繰延税金負債

17

3,951

1,605

2,174

その他の非流動負債

2,858

9,248

11,103

非流動負債合計

467,073

325,237

292,344

負債合計

848,464

738,799

681,907

資本

資本金

25

64,506

64,506

64,506

資本剰余金

25

72,696

73,035

73,560

自己株式

25

△2,455

△2,338

△2,089

利益剰余金

25,26

335,878

372,202

394,877

その他の資本の構成要素

25

△237

33,288

73,404

親会社の所有者に帰属する持分合計

470,388

540,695

604,259

非支配持分

20,922

21,484

21,494

資本合計

491,310

562,179

625,754

負債及び資本合計

1,339,775

1,300,979

1,307,661

(単位：百万円)

前連結会計年度

(2020年12月31日)

当連結会計年度

(2021年12月31日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

 130,013

 172,056

受取手形及び売掛金

144,728

151,115

有価証券

21,000

―

たな卸資産

 170,031

 143,758

その他

52,634

58,636

貸倒引当金

△3,644

△4,032

流動資産合計

514,763

521,533

固定資産

有形固定資産

建物及び構築物

 251,762

 279,630

減価償却累計額

△103,831

△113,243

建物及び構築物（純額）

147,931

166,387

機械装置及び運搬具

 118,883

 130,920

減価償却累計額

△63,344

△69,670

機械装置及び運搬具（純額）

55,538

61,249

工具、器具及び備品

 102,657

 103,668

減価償却累計額

△60,680

△65,138

工具、器具及び備品（純額）

41,976

38,529

土地

44,605

46,519

リース資産

10,671

12,623

減価償却累計額

△5,251

△5,812

リース資産（純額）

5,420

6,811

使用権資産

29,133

38,401

減価償却累計額

△10,870

△16,681

使用権資産（純額）

18,262

21,719

建設仮勘定

27,308

16,188

有形固定資産合計

341,044

357,405

無形固定資産

のれん

54,429

44,159

リース資産

403

300

商標権

131,636

40,322

その他

54,922

61,707

無形固定資産合計

241,392

146,489

投資その他の資産

投資有価証券

 13,527

 9,717

長期貸付金

0

31,116

長期前払費用

14,125

12,367

繰延税金資産

42,501

72,968

その他

 37,014

 27,792

貸倒引当金

△140

△30

投資その他の資産合計

107,029

153,932

固定資産合計

689,466

657,827

資産合計

1,204,229

1,179,360

(単位：百万円)

前連結会計年度

(2020年12月31日)

当連結会計年度

(2021年12月31日)

負債の部

流動負債

支払手形及び買掛金

21,187

28,021

電子記録債務

55,740

40,584

短期借入金

56,491

―

1年内返済予定の長期借入金

 10,730

 730

1年内償還予定の社債

―

15,000

リース債務

8,344

9,664

未払金

75,695

96,488

未払法人税等

7,374

45,600

返品調整引当金

6,227

3,379

返金負債

10,518

13,631

賞与引当金

15,024

29,557

役員賞与引当金

165

169

危険費用引当金

545

293

事業撤退損失引当金

725

95

構造改革引当金

―

8,524

その他

84,208

92,291

流動負債合計

352,977

384,031

固定負債

社債

65,000

50,000

長期借入金

 167,861

 95,915

リース債務

15,872

19,673

長期未払金

52,968

4,756

退職給付に係る負債

27,189

18,587

債務保証損失引当金

350

350

繰延税金負債

2,944

1,040

その他

12,472

37,573

固定負債合計

344,658

227,896

負債合計

697,635

611,927

純資産の部

株主資本

資本金

64,506

64,506

資本剰余金

70,741

70,741

利益剰余金

339,817

366,306

自己株式

△2,455

△2,338

株主資本合計

472,610

499,217

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

3,054

1,267

為替換算調整勘定

5,257

37,881

退職給付に係る調整累計額

3,366

6,656

その他の包括利益累計額合計

11,678

45,805

新株予約権

1,399

1,067

非支配株主持分

20,905

21,343

純資産合計

506,593

567,433

負債純資産合計

1,204,229

1,179,360