アイビー化粧品(4918)の貸借対照表

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

2023年3月31日

		(単位：千円)
	前事業年度 (令和４年３月31日)	当事業年度 (令和５年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	129,384	247,670
売掛金	1,423,423	1,192,462
商品及び製品	458,361	350,872
仕掛品	4,183	6,087
原材料及び貯蔵品	527,007	499,012
前払費用	57,221	63,636
未収入金	4,903	7,039
その他	20,915	6,475
貸倒引当金	△69,584	△66,611
流動資産合計	2,555,815	2,306,646
固定資産
有形固定資産
建物	1,826,826	1,778,367
減価償却累計額	△1,599,730	△1,559,703
建物（純額）	227,095	218,663
構築物	278,695	278,695
減価償却累計額	△270,687	△271,754
構築物（純額）	8,008	6,940
機械及び装置	562,878	565,105
減価償却累計額	△541,343	△546,080
機械及び装置（純額）	21,534	19,025
車両運搬具	69,629	69,629
減価償却累計額	△65,476	△67,559
車両運搬具（純額）	4,152	2,070
工具、器具及び備品	1,056,106	1,024,243
減価償却累計額	△1,042,156	△1,014,443
工具、器具及び備品（純額）	13,950	9,800
土地	509,472	509,472
リース資産	10,000	10,000
減価償却累計額	△1,071	△2,499
リース資産（純額）	8,928	7,500
有形固定資産合計	793,143	773,472
無形固定資産
特許権	4,355	4,327
施設利用権	4,698	4,660
ソフトウエア	12,170	26,674
その他	11,674	327
無形固定資産合計	32,898	35,990

		(単位：千円)
	前事業年度 (令和４年３月31日)	当事業年度 (令和５年３月31日)
投資その他の資産
長期貸付金	55,896	40,381
長期預金	58,812	33,812
前払年金費用	442,476	388,214
破産更生債権等	-	46,868
繰延税金資産	156,684	-
差入保証金	325,721	327,857
その他	9,092	9,578
貸倒引当金	△78,102	△108,746
投資その他の資産合計	970,581	737,966
固定資産合計	1,796,624	1,547,429
資産合計	4,352,439	3,854,075
負債の部
流動負債
支払手形	171,466	21,104
電子記録債務	-	128,221
買掛金	56,888	96,196
短期借入金	261,876	165,480
１年内償還予定の社債	136,000	66,000
１年内返済予定の長期借入金	206,672	206,644
未払金	53,995	54,197
未払費用	244,482	252,877
未払法人税等	38,841	17,331
未払消費税等	118,701	66,805
賞与引当金	25,881	-
株式給付引当金	91,853	-
返金負債	22,225	-
１年内返済予定の株主、役員又は従業員からの長期借入金	-	60,000
その他	25,279	23,469
流動負債合計	1,454,161	1,158,328
固定負債
社債	102,000	36,000
長期借入金	476,316	336,352
未払役員退職慰労金	3,850	420
役員株式給付引当金	29,309	29,309
繰延税金負債	-	118,793
再評価に係る繰延税金負債	4,936	4,936
株主、役員又は従業員からの長期借入金	-	175,000
その他	14,496	12,801
固定負債合計	630,908	713,613
負債合計	2,085,070	1,871,942

		(単位：千円)
	前事業年度 (令和４年３月31日)	当事業年度 (令和５年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,304,200	1,304,200
資本剰余金
資本準備金	843,800	843,800
資本剰余金合計	843,800	843,800
利益剰余金
利益準備金	201,050	201,050
その他利益剰余金
別途積立金	2,353,000	2,353,000
繰越利益剰余金	△1,292,326	△1,691,911
利益剰余金合計	1,261,723	862,138
自己株式	△1,031,996	△917,553
株主資本合計	2,377,727	2,092,584
評価・換算差額等
土地再評価差額金	△117,871	△117,871
評価・換算差額等合計	△117,871	△117,871
新株予約権	7,513	7,420
純資産合計	2,267,369	1,982,133
負債純資産合計	4,352,439	3,854,075

2022年3月31日

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (令和３年３月31日)	当事業年度 (令和４年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	113,430	129,384
売掛金	1,524,352	1,423,423
商品及び製品	561,415	458,361
仕掛品	12,471	4,183
原材料及び貯蔵品	545,557	527,007
前払費用	47,731	57,221
未収入金	114,897	4,903
その他	12,325	20,915
貸倒引当金	△81,890	△69,584
流動資産合計	2,850,291	2,555,815
固定資産
有形固定資産
建物	1,826,056	1,826,826
減価償却累計額	△1,581,147	△1,599,730
建物（純額）	244,909	227,095
構築物	278,695	278,695
減価償却累計額	△269,866	△270,687
構築物（純額）	8,828	8,008
機械及び装置	559,711	562,878
減価償却累計額	△530,686	△541,343
機械及び装置（純額）	29,024	21,534
車両運搬具	69,629	69,629
減価償却累計額	△63,394	△65,476
車両運搬具（純額）	6,235	4,152
工具、器具及び備品	1,053,158	1,056,106
減価償却累計額	△1,039,549	△1,042,156
工具、器具及び備品（純額）	13,608	13,950
土地	509,472	509,472
リース資産	12,800	10,000
減価償却累計額	△12,800	△1,071
リース資産（純額）	-	8,928
有形固定資産合計	812,079	793,143
無形固定資産
特許権	2,066	4,355
施設利用権	4,736	4,698
ソフトウエア	27,990	12,170
その他	1,253	11,674
無形固定資産合計	36,047	32,898

		(単位：千円)
	前事業年度 (令和３年３月31日)	当事業年度 (令和４年３月31日)
投資その他の資産
長期貸付金	61,676	55,896
長期預金	58,811	58,812
前払年金費用	470,448	442,476
繰延税金資産	175,025	156,684
差入保証金	324,441	325,721
その他	6,150	9,092
貸倒引当金	△79,510	△78,102
投資その他の資産合計	1,017,042	970,581
固定資産合計	1,865,168	1,796,624
繰延資産
社債発行費	289	-
繰延資産合計	289	-
資産合計	4,715,749	4,352,439
負債の部
流動負債
支払手形	235,654	171,466
買掛金	243,097	56,888
短期借入金	358,272	261,876
１年内償還予定の社債	276,000	136,000
１年内返済予定の長期借入金	230,008	206,672
未払金	106,291	53,995
未払費用	259,091	244,482
未払法人税等	67,099	38,841
未払消費税等	124,202	118,701
賞与引当金	70,000	25,881
株式給付引当金	49,793	91,853
返金負債	48,000	22,225
その他	169,815	25,279
流動負債合計	2,237,325	1,454,161
固定負債
社債	238,000	102,000
長期借入金	682,988	476,316
未払役員退職慰労金	3,850	3,850
再評価に係る繰延税金負債	4,936	4,936
役員株式給付引当金	29,309	29,309
その他	6,041	14,496
固定負債合計	965,125	630,908
負債合計	3,202,450	2,085,070

		(単位：千円)
	前事業年度 (令和３年３月31日)	当事業年度 (令和４年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,304,200	1,304,200
資本剰余金
資本準備金	843,800	843,800
その他資本剰余金	663,667	-
資本剰余金合計	1,507,467	843,800
利益剰余金
利益準備金	201,050	201,050
その他利益剰余金
別途積立金	2,353,000	2,353,000
繰越利益剰余金	△1,022,157	△1,292,326
利益剰余金合計	1,531,892	1,261,723
自己株式	△2,717,439	△1,031,996
株主資本合計	1,626,120	2,377,727
評価・換算差額等
土地再評価差額金	△117,871	△117,871
評価・換算差額等合計	△117,871	△117,871
新株予約権	5,050	7,513
純資産合計	1,513,299	2,267,369
負債純資産合計	4,715,749	4,352,439

2021年3月31日

①【貸借対照表】


		(単位：千円)
	前事業年度 (令和２年３月31日)	当事業年度 (令和３年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	44,745	113,430
売掛金	1,449,008	1,524,352
商品及び製品	399,746	561,415
仕掛品	8,779	12,471
原材料及び貯蔵品	599,744	545,557
前払費用	40,380	47,731
未収入金	13,877	114,897
その他	26,684	12,325
貸倒引当金	△81,440	△81,890
流動資産合計	2,501,526	2,850,291
固定資産
有形固定資産
建物	1,821,498	1,826,056
減価償却累計額	△1,561,572	△1,581,147
建物（純額）	259,925	244,909
構築物	278,695	278,695
減価償却累計額	△268,900	△269,866
構築物（純額）	9,795	8,828
機械及び装置	557,686	559,711
減価償却累計額	△519,404	△530,686
機械及び装置（純額）	38,282	29,024
車両運搬具	69,629	69,629
減価償却累計額	△60,281	△63,394
車両運搬具（純額）	9,348	6,235
工具、器具及び備品	1,056,489	1,053,158
減価償却累計額	△1,029,017	△1,039,549
工具、器具及び備品（純額）	27,471	13,608
土地	515,132	509,472
リース資産	12,800	12,800
減価償却累計額	△12,800	△12,800
リース資産（純額）	-	-
有形固定資産合計	859,955	812,079
無形固定資産
特許権	1,077	2,066
施設利用権	4,774	4,736
ソフトウエア	45,816	27,990
その他	2,294	1,253
無形固定資産合計	53,963	36,047


		(単位：千円)
	前事業年度 (令和２年３月31日)	当事業年度 (令和３年３月31日)
投資その他の資産
投資有価証券	7,415	-
長期貸付金	72,453	61,676
長期預金	93,822	58,811
前払年金費用	405,284	470,448
繰延税金資産	304,550	175,025
投資不動産	333,475	-
差入保証金	324,750	324,441
その他	6,956	6,150
貸倒引当金	△95,284	△79,510
投資その他の資産合計	1,453,423	1,017,042
固定資産合計	2,367,342	1,865,168
繰延資産
社債発行費	2,594	289
繰延資産合計	2,594	289
資産合計	4,871,463	4,715,749
負債の部
流動負債
支払手形	241,300	235,654
買掛金	113,312	243,097
短期借入金	654,668	358,272
１年内償還予定の社債	376,000	276,000
１年内返済予定の長期借入金	226,000	230,008
未払金	55,347	106,291
未払費用	246,301	259,091
未払法人税等	27,638	67,099
未払消費税等	39,106	124,202
賞与引当金	8,500	70,000
株式給付引当金	6,122	49,793
返品廃棄損失引当金	3,000	12,000
その他	94,499	169,815
流動負債合計	2,091,797	2,201,325
固定負債
社債	514,000	238,000
長期借入金	715,000	682,988
未払役員退職慰労金	3,850	3,850
再評価に係る繰延税金負債	4,936	4,936
役員株式給付引当金	29,309	29,309
その他	11,057	6,041
固定負債合計	1,278,153	965,125
負債合計	3,369,950	3,166,450


		(単位：千円)
	前事業年度 (令和２年３月31日)	当事業年度 (令和３年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,304,200	1,304,200
資本剰余金
資本準備金	843,800	843,800
その他資本剰余金	721,170	663,667
資本剰余金合計	1,564,970	1,507,467
利益剰余金
利益準備金	201,050	201,050
その他利益剰余金
別途積立金	2,353,000	2,353,000
繰越利益剰余金	△989,928	△986,157
利益剰余金合計	1,564,121	1,567,892
自己株式	△2,811,748	△2,717,439
株主資本合計	1,621,542	1,662,120
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	△2,157	-
土地再評価差額金	△117,871	△117,871
評価・換算差額等合計	△120,029	△117,871
新株予約権	-	5,050
純資産合計	1,501,513	1,549,299
負債純資産合計	4,871,463	4,715,749

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。