テスホールディングス(5074)の貸借対照表

（単位：百万円）

前連結会計年度

（2021年６月30日）

当連結会計年度

（2022年６月30日）

資産の部

流動資産

現金及び預金

26,036

22,600

受取手形及び売掛金

3,160

－

受取手形

－

147

売掛金

－

2,408

完成工事未収入金

2,908

245

契約資産

－

3,593

商品及び製品

273

317

仕掛品

51

43

未成工事支出金

10,214

65

不動産事業支出金

2,002

2,157

原材料及び貯蔵品

63

81

前渡金

3,090

4,927

その他

2,363

2,263

貸倒引当金

△25

△17

流動資産合計

50,140

38,834

固定資産

有形固定資産

建物及び構築物

3,850

3,910

減価償却累計額

△737

△937

減損損失累計額

△83

△94

建物及び構築物（純額）

3,028

2,878

機械装置及び運搬具

39,362

40,952

減価償却累計額

△7,163

△9,491

減損損失累計額

△12

△13

機械装置及び運搬具（純額）

32,187

31,447

工具、器具及び備品

222

235

減価償却累計額

△149

△169

工具、器具及び備品（純額）

73

65

土地

4,001

4,804

リース資産

2,244

2,265

減価償却累計額

△1,045

△1,218

減損損失累計額

△29

△32

リース資産（純額）

1,169

1,014

建設仮勘定

237

985

有形固定資産合計

40,697

41,196

無形固定資産

のれん

－

624

契約関連無形資産

2,051

5,807

その他

734

660

無形固定資産合計

2,786

7,092

投資その他の資産

投資有価証券

1,029

579

関係会社株式

87

1,019

繰延税金資産

3,677

2,856

その他

2,375

2,735

貸倒引当金

△69

△57

投資その他の資産合計

7,100

7,133

固定資産合計

50,584

55,422

資産合計

100,724

94,256

（単位：百万円）

前連結会計年度

（2021年６月30日）

当連結会計年度

（2022年６月30日）

負債の部

流動負債

支払手形及び買掛金

782

844

工事未払金

1,543

1,356

短期借入金

19,258

12,133

１年内返済予定の長期借入金

5,324

3,880

リース債務

263

288

未払法人税等

1,164

142

未成工事受入金

480

－

契約負債

－

480

賞与引当金

195

191

契約損失引当金

22

265

完成工事補償引当金

26

7

その他

1,263

1,993

流動負債合計

30,325

21,584

固定負債

長期借入金

43,804

42,870

リース債務

1,905

1,937

繰延税金負債

81

764

資産除去債務

1,415

1,473

契約損失引当金

38

71

退職給付に係る負債

257

295

その他

81

19

固定負債合計

47,585

47,432

負債合計

77,910

69,017

純資産の部

株主資本

資本金

1

17

資本剰余金

13,540

13,573

利益剰余金

9,431

11,589

自己株式

△0

△0

株主資本合計

22,973

25,179

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

3

3

繰延ヘッジ損益

△195

△73

為替換算調整勘定

△47

96

その他の包括利益累計額合計

△239

27

非支配株主持分

79

32

純資産合計

22,813

25,239

負債純資産合計

100,724

94,256

（単位：百万円）

前連結会計年度

（2020年６月30日）

当連結会計年度

（2021年６月30日）

資産の部

流動資産

現金及び預金

11,486

26,036

受取手形及び売掛金

3,602

3,160

完成工事未収入金

533

2,908

商品及び製品

928

273

仕掛品

99

51

未成工事支出金

6,304

10,214

不動産事業支出金

1,591

2,002

原材料及び貯蔵品

59

63

前渡金

3,459

3,090

その他

3,283

2,363

貸倒引当金

△76

△25

流動資産合計

31,273

50,140

固定資産

有形固定資産

建物及び構築物

3,644

3,850

減価償却累計額

△528

△737

減損損失累計額

－

△83

建物及び構築物（純額）

3,115

3,028

機械装置及び運搬具

31,601

39,362

減価償却累計額

△5,266

△7,163

減損損失累計額

－

△12

機械装置及び運搬具（純額）

26,335

32,187

工具、器具及び備品

202

222

減価償却累計額

△137

△149

工具、器具及び備品（純額）

64

73

土地

2,858

4,001

リース資産

2,312

2,244

減価償却累計額

△899

△1,045

減損損失累計額

－

△29

リース資産（純額）

1,413

1,169

建設仮勘定

7,878

237

有形固定資産合計

41,665

40,697

無形固定資産

のれん

343

－

その他

1,838

2,786

無形固定資産合計

2,182

2,786

投資その他の資産

投資有価証券

763

1,029

関係会社株式

39

87

繰延税金資産

3,142

3,677

その他

2,103

2,375

貸倒引当金

△11

△69

投資その他の資産合計

6,037

7,100

固定資産合計

49,884

50,584

資産合計

81,158

100,724

（単位：百万円）

前連結会計年度

（2020年６月30日）

当連結会計年度

（2021年６月30日）

負債の部

流動負債

支払手形及び買掛金

927

782

工事未払金

2,101

1,543

短期借入金

11,761

19,258

１年内返済予定の長期借入金

4,372

5,324

リース債務

315

263

未払法人税等

1,222

1,164

未成工事受入金

414

480

賞与引当金

217

195

契約損失引当金

14

22

完成工事補償引当金

54

26

その他

1,060

1,263

流動負債合計

22,463

30,325

固定負債

長期借入金

46,521

43,804

リース債務

2,040

1,905

繰延税金負債

166

81

資産除去債務

1,222

1,415

契約損失引当金

22

38

退職給付に係る負債

232

257

その他

79

81

固定負債合計

50,285

47,585

負債合計

72,748

77,910

純資産の部

株主資本

資本金

1

1

資本剰余金

569

13,540

利益剰余金

7,492

9,431

自己株式

△0

△0

株主資本合計

8,062

22,973

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

△1

3

繰延ヘッジ損益

△242

△195

為替換算調整勘定

△56

△47

その他の包括利益累計額合計

△300

△239

非支配株主持分

647

79

純資産合計

8,409

22,813

負債純資産合計

81,158

100,724