トップカルチャー(7640)の貸借対照表

(単位：千円)

前連結会計年度

(2021年10月31日)

当連結会計年度

(2022年10月31日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

1,324,617

1,583,608

売掛金

329,591

425,692

商品

7,596,205

7,311,580

前払費用

265,074

263,980

未収入金

94,870

217,078

その他

123,911

70,851

貸倒引当金

△404

△404

流動資産合計

9,733,867

9,872,388

固定資産

有形固定資産

建物及び構築物

 5,775,467

 5,310,336

減価償却累計額

△4,003,241

△3,796,126

建物及び構築物（純額）

1,772,226

1,514,210

車両運搬具

51,413

27,909

減価償却累計額

△33,770

△16,481

車両運搬具（純額）

17,643

11,428

工具、器具及び備品

861,065

803,830

減価償却累計額

△750,501

△726,247

工具、器具及び備品（純額）

110,564

77,582

土地

1,423,759

1,423,759

リース資産

5,210,594

5,224,737

減価償却累計額

△2,920,558

△2,887,973

リース資産（純額）

2,290,035

2,336,764

有形固定資産合計

5,614,228

5,363,745

無形固定資産

借地権

25,900

25,900

ソフトウエア

5,136

3,819

電話加入権

12,939

12,939

無形リース資産

1,850

1,110

無形固定資産合計

45,826

43,768

投資その他の資産

投資有価証券

 22,143

 125,430

敷金及び保証金

2,660,208

2,552,163

長期前払費用

219,855

180,827

その他

29,784

39,715

投資その他の資産合計

2,931,992

2,898,136

固定資産合計

8,592,047

8,305,650

資産合計

18,325,914

18,178,038

(単位：千円)

前連結会計年度

(2021年10月31日)

当連結会計年度

(2022年10月31日)

負債の部

流動負債

買掛金

2,583,383

2,661,882

短期借入金

3,200,000

4,400,000

1年内返済予定の長期借入金

 1,156,623

 701,668

リース債務

420,575

354,160

未払法人税等

36,818

61,448

賞与引当金

42,000

36,000

未払金

482,909

398,578

その他

236,747

222,642

流動負債合計

8,159,058

8,836,380

固定負債

長期借入金

 2,500,359

 2,367,441

リース債務

3,007,704

3,069,392

資産除去債務

527,876

194,874

長期前受収益

774

968

退職給付に係る負債

49,538

41,751

役員退職慰労引当金

62,941

62,941

長期未払金

18,211

2,065

長期預り敷金保証金

190,300

200,270

固定負債合計

6,357,706

5,939,706

負債合計

14,516,764

14,776,087

純資産の部

株主資本

資本金

2,007,370

2,007,370

資本剰余金

4,403,141

1,909,428

利益剰余金

△2,367,675

△267,465

自己株式

△270,027

△270,027

株主資本合計

3,772,807

3,379,305

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

△249

△15,223

その他の包括利益累計額合計

△249

△15,223

新株予約権

8,249

8,249

非支配株主持分

28,342

29,620

純資産合計

3,809,150

3,401,951

負債純資産合計

18,325,914

18,178,038

(単位：千円)

前連結会計年度

(2020年10月31日)

当連結会計年度

(2021年10月31日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

2,222,414

1,324,617

売掛金

353,096

329,591

商品

7,693,293

7,596,205

前払費用

279,485

265,074

未収入金

112,797

94,870

その他

169,705

123,911

貸倒引当金

△404

△404

流動資産合計

10,830,389

9,733,867

固定資産

有形固定資産

建物及び構築物

 5,959,913

 5,775,467

減価償却累計額

△3,997,720

△4,003,241

建物及び構築物（純額）

1,962,192

1,772,226

車両運搬具

36,652

51,413

減価償却累計額

△25,022

△33,770

車両運搬具（純額）

11,629

17,643

工具、器具及び備品

1,008,767

861,065

減価償却累計額

△906,954

△750,501

工具、器具及び備品（純額）

101,812

110,564

土地

 1,423,759

1,423,759

リース資産

5,281,018

5,210,594

減価償却累計額

△2,618,732

△2,920,558

リース資産（純額）

2,662,285

2,290,035

有形固定資産合計

6,161,680

5,614,228

無形固定資産

借地権

25,900

25,900

ソフトウエア

9,314

5,136

電話加入権

12,939

12,939

無形リース資産

2,590

1,850

無形固定資産合計

50,744

45,826

投資その他の資産

投資有価証券

 10,857

 22,143

敷金及び保証金

2,832,878

2,660,208

長期前払費用

262,217

219,855

その他

33,748

29,784

投資その他の資産合計

3,139,702

2,931,992

固定資産合計

9,352,127

8,592,047

資産合計

20,182,516

18,325,914

(単位：千円)

前連結会計年度

(2020年10月31日)

当連結会計年度

(2021年10月31日)

負債の部

流動負債

買掛金

 3,506,658

2,583,383

短期借入金

1,800,000

3,200,000

1年内返済予定の長期借入金

 1,589,710

 1,156,623

リース債務

467,361

420,575

未払法人税等

78,046

36,818

賞与引当金

48,000

42,000

未払金

553,155

482,909

その他

417,055

236,747

流動負債合計

8,459,987

8,159,058

固定負債

長期借入金

 3,722,782

 2,500,359

リース債務

3,429,190

3,007,704

資産除去債務

555,797

527,876

長期前受収益

126

774

退職給付に係る負債

64,666

49,538

役員退職慰労引当金

62,941

62,941

長期未払金

41,792

18,211

長期預り敷金保証金

198,501

190,300

固定負債合計

8,075,797

6,357,706

負債合計

16,535,785

14,516,764

純資産の部

株主資本

資本金

2,007,370

2,007,370

資本剰余金

2,303,141

4,403,141

利益剰余金

△427,926

△2,367,675

自己株式

△270,027

△270,027

株主資本合計

3,612,557

3,772,807

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

△1,035

△249

その他の包括利益累計額合計

△1,035

△249

新株予約権

8,249

8,249

非支配株主持分

26,960

28,342

純資産合計

3,646,731

3,809,150

負債純資産合計

20,182,516

18,325,914