ジャパン・インフラファンド投資法人　投資証券(9287)の貸借対照表

（単位：千円）

前 期

（2022年11月30日）

当 期

（2023年５月31日）

資産の部

流動資産

現金及び預金

2,754,319

4,320,005

信託現金及び信託預金

241,520

221,010

営業未収入金

860,404

1,215,429

前払費用

98,054

193,243

未収消費税等

358,097

1,417,654

その他

243,501

506,919

流動資産合計

4,555,898

7,874,262

固定資産

有形固定資産

建物

-

51,447

減価償却累計額

-

△617

建物（純額）

-

50,829

構築物

29,690

36,540

減価償却累計額

△3,288

△4,829

構築物（純額）

26,402

31,710

機械及び装置

19,018,920

21,723,959

減価償却累計額

△1,803,181

△2,320,803

機械及び装置（純額）

17,215,739

19,403,156

工具、器具及び備品

4,354

6,230

減価償却累計額

△232

△614

工具、器具及び備品（純額）

4,122

5,616

土地

1,845,993

2,442,238

信託構築物

342

342

減価償却累計額

△57

△74

信託構築物（純額）

285

268

信託機械及び装置

14,676,674

27,784,038

減価償却累計額

△856,892

△1,546,276

信託機械及び装置（純額）

13,819,781

26,237,762

信託工具、器具及び備品

1,227

2,143

減価償却累計額

△292

△443

信託工具、器具及び備品（純額）

935

1,699

信託土地

279,662

3,207,650

有形固定資産合計

33,192,922

51,380,932

無形固定資産

借地権

1,142,433

1,192,649

信託借地権

1,529,999

2,217,341

無形固定資産合計

2,672,433

3,409,990

投資その他の資産

差入保証金

108,609

109,359

長期前払費用

304,753

523,970

繰延税金資産

14

-

その他

10

10

投資その他の資産合計

413,387

633,339

固定資産合計

36,278,743

55,424,262

繰延資産

投資口交付費

13,136

16,582

繰延資産合計

13,136

16,582

資産合計

40,847,777

63,315,107

（単位：千円）

前 期

（2022年11月30日）

当 期

（2023年５月31日）

負債の部

流動負債

営業未払金

63,233

53,187

短期借入金

500,000

1,550,000

１年内返済予定の長期借入金

1,297,297

2,143,549

未払金

156,373

213,306

未払費用

366

747

未払法人税等

912

605

預り金

10

-

流動負債合計

2,018,193

3,961,396

固定負債

長期借入金

17,048,720

27,367,561

固定負債合計

17,048,720

27,367,561

負債合計

19,066,913

31,328,958

純資産の部

投資主資本

出資総額

22,022,239

32,540,977

出資総額控除額

一時差異等調整引当額

-

△8,040

その他の出資総額控除額

△729,185

△988,495

出資総額控除額合計

△729,185

△996,536

出資総額（純額）

21,293,053

31,544,440

剰余金

当期未処分利益又は当期未処理損失（△）

487,809

441,707

剰余金合計

487,809

441,707

投資主資本合計

21,780,863

31,986,148

純資産合計

21,780,863

31,986,148

負債純資産合計

40,847,777

63,315,107

（単位：千円）

前 期

（2022年５月31日）

当 期

（2022年11月30日）

資産の部

流動資産

現金及び預金

2,284,751

2,754,319

信託現金及び信託預金

132,344

241,520

営業未収入金

784,119

860,404

前払費用

137,708

98,054

未収消費税等

1,053,306

358,097

その他

216,139

243,501

流動資産合計

4,608,369

4,555,898

固定資産

有形固定資産

構築物

29,690

29,690

減価償却累計額

△1,803

△3,288

構築物（純額）

27,886

26,402

機械及び装置

17,557,720

19,018,920

減価償却累計額

△1,347,746

△1,803,181

機械及び装置（純額）

16,209,974

17,215,739

工具、器具及び備品

676

4,354

減価償却累計額

△78

△232

工具、器具及び備品（純額）

597

4,122

土地

1,793,293

1,845,993

信託構築物

342

342

減価償却累計額

△39

△57

信託構築物（純額）

302

285

信託機械及び装置

11,028,820

14,676,674

減価償却累計額

△510,121

△856,892

信託機械及び装置（純額）

10,518,698

13,819,781

信託工具、器具及び備品

1,227

1,227

減価償却累計額

△188

△292

信託工具、器具及び備品（純額）

1,038

935

信託土地

279,637

279,662

有形固定資産合計

28,831,429

33,192,922

無形固定資産

借地権

913,368

1,142,433

信託借地権

1,210,457

1,529,999

無形固定資産合計

2,123,826

2,672,433

投資その他の資産

差入保証金

107,859

108,609

長期前払費用

257,956

304,753

繰延税金資産

13

14

その他

10

10

投資その他の資産合計

365,839

413,387

固定資産合計

31,321,094

36,278,743

繰延資産

投資口交付費

15,105

13,136

繰延資産合計

15,105

13,136

資産合計

35,944,569

40,847,777

（単位：千円）

前 期

（2022年５月31日）

当 期

（2022年11月30日）

負債の部

流動負債

営業未払金

20,273

63,233

短期借入金

900,000

500,000

１年内返済予定の長期借入金

1,057,576

1,297,297

未払金

134,998

156,373

未払費用

297

366

未払法人税等

889

912

未払消費税等

12,828

-

預り金

-

10

流動負債合計

2,126,863

2,018,193

固定負債

長期借入金

14,579,926

17,048,720

固定負債合計

14,579,926

17,048,720

負債合計

16,706,789

19,066,913

純資産の部

投資主資本

出資総額

19,315,120

22,022,239

出資総額控除額

△381,420

△729,185

出資総額（純額）

18,933,700

21,293,053

剰余金

当期未処分利益又は当期未処理損失（△）

304,079

487,809

剰余金合計

304,079

487,809

投資主資本合計

19,237,779

21,780,863

純資産合計

19,237,779

21,780,863

負債純資産合計

35,944,569

40,847,777