【営業キャッシュフローの推移】パレモ・ホールディングス(2778)

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パレモ・ホールディングス　【業種】小売業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

パレモ・ホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年2月20日	△6億5,895万5,000円	-	個別	日本
2015年2月20日	3,931万円	-	個別	日本
2016年2月20日	9億1,665万4,000円	+2231.9	個別	日本
2017年2月20日	13億3,503万2,000円	+45.6	個別	日本
2018年2月20日	2億2,148万5,000円	△83.4	連結	日本
2019年2月20日	9億194万1,000円	+307.2	連結	日本
2020年2月20日	6億1,988万6,000円	△31.3	連結	日本
2021年2月20日	△11億5,595万4,000円	-	連結	日本
2022年2月20日	△1億5,857万8,000円	-	連結	日本
2023年2月20日	2億725万6,000円	-	連結	日本
2024年2月20日	5億6,580万8,000円	+173	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

パレモ・ホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2022年２月21日　至 2023年２月20日)	当連結会計年度 (自 2023年２月21日　至 2024年２月20日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	465,518	449,668
	減価償却費	220,033	234,376
	減損損失	89,980	121,710
	長期前払費用償却額	19,345	15,981
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△78,559	△1,556
	賞与引当金の増減額（△は減少）	22,200	20,600
	受取利息	△122	△17
	支払利息	45,957	41,898
	支払手数料	35	60
	雇用調整助成金	△2,137	-
	休業手当	2,059	-
	災害による損失	4,258	897
	受取補償金	-	△256,179
	補助金収入	△1,460	△5
	固定資産処分損益（△は益）	10,240	7,956
	売上債権の増減額（△は増加）	△1,301	24,036
	棚卸資産の増減額（△は増加）	349,377	△193,016
	仕入債務の増減額（△は減少）	△607,945	△32,067
	その他	△272,506	△72,297
	小計	264,973	362,043
	利息の受取額	122	17
	利息の支払額	△46,621	△40,611
	雇用調整助成金の受取額	966	1,170
	休業手当の支払額	△2,059	-
	補償金の受取額	-	256,179
	補助金の受取額	5,048	5
	法人税等の支払額	△16,059	△13,327
	法人税等の還付額	887	330
	営業活動によるキャッシュ・フロー	207,256	565,808
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		835,000	△99,660
現金及び現金同等物の期首残高		2,209,720	3,044,721
現金及び現金同等物の期末残高		3,044,721	2,945,061