【営業キャッシュフローの推移】グンゼ

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グンゼ　【業種】繊維製品　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

グンゼの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	137億5,300万円	-	連結	日本
2015年3月31日	95億1,200万円	△30.8	連結	日本
2016年3月31日	117億7,500万円	+23.8	連結	日本
2017年3月31日	138億3,200万円	+17.5	連結	日本
2018年3月31日	90億700万円	△34.9	連結	日本
2019年3月31日	114億9,100万円	+27.6	連結	日本
2020年3月31日	136億8,800万円	+19.1	連結	日本
2021年3月31日	85億9,500万円	△37.2	連結	日本
2022年3月31日	91億5,500万円	+6.5	連結	日本
2023年3月31日	17億9,400万円	△80.4	連結	日本
2024年3月31日	104億900万円	+480.2	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

グンゼのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2022年４月１日　至 2023年３月31日)	当連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	6,389	4,504
	減価償却費	5,760	6,149
	のれん償却額	133	59
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	3	△4
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△836	△564
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△15	47
	受取利息及び受取配当金	△493	△378
	支払利息	244	208
	為替差損益（△は益）	△11	27
	固定資産除売却損益（△は益）	△323	489
	投資有価証券売却及び評価損益（△は益）	△591	△2,009
	事業構造改善費用	325	2,801
	新型コロナウイルス感染症による損失	116	-
	関係会社株式評価損	-	521
	土壌汚染対策費用	228	117
	取水量過少申告解決金	-	534
	その他の特別損益（△は益）	105	△208
	その他の損益（△は益）	△20	△6
	売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	124	△135
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△4,228	494
	その他の流動資産の増減額（△は増加）	△1,779	637
	仕入債務の増減額（△は減少）	572	△2,162
	預り敷金及び保証金の増減額（△は減少）	△171	△234
	その他の流動負債の増減額（△は減少）	△43	△542
	その他の固定負債の増減額（△は減少）	△76	△16
	小計	5,412	10,330
	利息及び配当金の受取額	490	378
	利息の支払額	△230	△244
	事業構造改善費用の支払額	△863	△181
	新型コロナウイルス感染症による損失の支払額	△99	-
	土壌汚染対策費用の支払額	△38	-
	取水量過少申告解決金の支払額	-	△534
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△2,877	661
	営業活動によるキャッシュ・フロー	1,794	10,409

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△2,922	△728
現金及び現金同等物の期首残高		14,469	11,547
現金及び現金同等物の期末残高		11,547	10,818