【営業キャッシュフローの推移】トビラシステムズ

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

トビラシステムズ　【業種】情報・通信業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

トビラシステムズの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2019年10月31日	3億8,008万7,000円	-	個別	日本
2020年10月31日	3億5,883万1,000円	△5.6	個別	日本
2021年10月31日	4億9,192万2,000円	+37.1	個別	日本
2022年10月31日	6億4,168万円	+30.4	個別	日本
2023年10月31日	12億2,095万8,000円	+90.3	個別	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

トビラシステムズのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前事業年度 (自 2021年11月１日　至 2022年10月31日)	当事業年度 (自 2022年11月１日　至 2023年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純利益	491,635	749,248
	減価償却費	86,867	121,984
	のれん償却額	65,884	65,904
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	98	85
	受取利息及び受取配当金	△12	△16
	支払利息	1,153	940
	株式交付費	263	114
	株式報酬費用消滅損	7,858	839
	投資有価証券評価損益（△は益）	44,467	-
	事業譲渡益	-	△70,000
	固定資産受贈益	△5,900	-
	売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	△68,749	△2,963
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△62,084	△8,087
	長期前払費用の増減額（△は増加）	△66,811	△6,331
	仕入債務の増減額（△は減少）	11,371	△3,275
	未払金の増減額（△は減少）	4,228	17,038
	契約負債の増減額（△は減少）	367,536	485,483
	未払消費税等の増減額（△は減少）	△13,025	32,268
	その他	△24,689	28,636
	小計	840,093	1,411,869
	利息及び配当金の受取額	12	16
	利息の支払額	△1,152	△940
	特別退職金の支払額	△4,321	-
	法人税等の支払額	△192,950	△189,987
	営業活動によるキャッシュ・フロー	641,680	1,220,958
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		290,032	968,842
現金及び現金同等物の期首残高		1,145,732	1,435,764
現金及び現金同等物の期末残高		※ 1,435,764	※ 2,404,607