【営業キャッシュフローの推移】ＣＡＣ　Ｈｏｌｄｉｎｇｓ(4725)

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

ＣＡＣ　Ｈｏｌｄｉｎｇｓ　【業種】情報・通信業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ＣＡＣ　Ｈｏｌｄｉｎｇｓの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2013年12月31日	21億円	-	連結	日本
2014年12月31日	23億3,100万円	+11	連結	日本
2015年12月31日	△7億7,000万円	-	連結	日本
2016年12月31日	8億9,200万円	-	連結	日本
2017年12月31日	△10億1,400万円	-	連結	日本
2018年12月31日	32億7,600万円	-	連結	日本
2019年12月31日	1億400万円	△96.8	連結	日本
2020年12月31日	11億1,000万円	+967.3	連結	日本
2021年12月31日	29億200万円	+161.4	連結	日本
2022年12月31日	26億2,500万円	△9.5	連結	日本
2023年12月31日	5億9,400万円	△77.4	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ＣＡＣ　Ｈｏｌｄｉｎｇｓのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2022年１月１日　至 2022年12月31日)	当連結会計年度 (自 2023年１月１日　至 2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	3,606	3,981
	減価償却費	580	554
	のれん償却額	196	146
	持分法による投資損益（△は益）	△31	△34
	投資事業組合運用損益（△は益）	386	436
	減損損失	332	-
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	301	△451
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△95	△108
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△51	△35
	関係会社事業損失引当金の増減額（△は減少）	△394	△20
	受取利息及び受取配当金	△111	△201
	支払利息	83	69
	投資有価証券売却損益（△は益）	△857	△1,449
	関係会社株式売却損益（△は益）	-	△31
	投資有価証券評価損益（△は益）	224	-
	売上債権の増減額（△は増加）	△432	△2,087
	棚卸資産の増減額（△は増加）	175	△236
	その他の流動資産の増減額（△は増加）	181	△239
	仕入債務の増減額（△は減少）	354	1,303
	未払費用の増減額（△は減少）	76	246
	その他の流動負債の増減額（△は減少）	△372	△60
	その他の固定資産の増減額（△は増加）	△40	△0
	その他の固定負債の増減額（△は減少）	37	△43
	その他	△378	422
	小計	3,773	2,161
	利息及び配当金の受取額	116	210
	利息の支払額	△47	△70
	法人税等の支払額	△1,294	△1,813
	法人税等の還付額	78	106
	営業活動によるキャッシュ・フロー	2,625	594

現金及び現金同等物の期首残高		10,367	10,879
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額		-	41
現金及び現金同等物の期末残高		10,879	11,029