【営業キャッシュフローの推移】新日本電工

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

新日本電工　【業種】鉄鋼　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

新日本電工の営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2013年12月31日	83億5,100万円	-	連結	日本
2014年12月31日	△12億6,600万円	-	連結	日本
2015年12月31日	81億3,500万円	-	連結	日本
2016年12月31日	144億8,500万円	+78.1	連結	日本
2017年12月31日	△15億1,000万円	-	連結	日本
2018年12月31日	11億3,800万円	-	連結	日本
2019年12月31日	28億9,000万円	+154	連結	日本
2020年12月31日	103億5,100万円	+258.2	連結	日本
2021年12月31日	52億4,600万円	△49.3	連結	日本
2022年12月31日	62億8,000万円	+19.7	連結	日本
2023年12月31日	87億7,600万円	+39.7	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

新日本電工のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2022年１月１日　至　2022年12月31日)	当連結会計年度 (自　2023年１月１日　至　2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	10,415	2,952
減価償却費	2,463	2,945
貸倒引当金の増減額（△は減少）	1	0
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	500	－
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△546	2
賞与引当金の増減額（△は減少）	39	△100
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	27	△47
受取利息及び受取配当金	△361	△353
支払利息	485	545
為替差損益（△は益）	△303	△128
持分法による投資損益（△は益）	△1,906	1,873
投資有価証券売却損益（△は益）	△88	△564
関係会社株式売却損益（△は益）	－	47
固定資産除却損	527	532
売上債権の増減額（△は増加）	7,719	△1,053
棚卸資産の増減額（△は増加）	△10,571	2,693
前渡金の増減額（△は増加）	△384	279
未収入金の増減額（△は増加）	△96	88
仕入債務の増減額（△は減少）	665	△1,564
預り金の増減額（△は減少）	30	43
未払金の増減額（△は減少）	△194	187
未払費用の増減額（△は減少）	207	126
未払消費税等の増減額（△は減少）	△996	2,072
その他	40	△232
小計	7,675	10,346
利息及び配当金の受取額	233	141
利息の支払額	△488	△547
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△1,149	△1,193
損害賠償金の受取額	51	29
事業整理損失の支払額	△41	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	6,280	8,776

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△868	△1,044
現金及び現金同等物の期首残高	9,763	8,895
現金及び現金同等物の期末残高	8,895	7,851