【営業キャッシュフローの推移】ロブテックス

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ロブテックス　【業種】金属製品　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ロブテックスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	6億8,768万7,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	1億7,995万7,000円	△73.8	連結	日本
2016年3月31日	6億5,258万9,000円	+262.6	連結	日本
2017年3月31日	1億7,488万7,000円	△73.2	連結	日本
2018年3月31日	7億3,653万7,000円	+321.2	連結	日本
2019年3月31日	2億2万1,000円	△72.8	連結	日本
2020年3月31日	3億8,156万3,000円	+90.8	連結	日本
2021年3月31日	5億3,704万4,000円	+40.7	連結	日本
2022年3月31日	8億2,310万8,000円	+53.3	連結	日本
2023年3月31日	2,770万5,000円	△96.6	連結	日本
2024年3月31日	1億4,300万円	+416.2	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ロブテックスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度（自　2022年４月１日至　2023年３月31日）	当連結会計年度（自　2023年４月１日至　2024年３月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	490,879	435,801
減価償却費	160,780	183,886
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△947	749
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	5,124	8,358
受取利息及び受取配当金	△17,852	△18,270
支払利息	22,197	24,903
助成金収入	△316	△71,907
為替差損益（△は益）	290	1,196
有形固定資産売却損益（△は益）	－	△1,593
ゴルフ会員権評価損	2,550	－
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△376
売上債権の増減額（△は増加）	△39,148	△70,495
棚卸資産の増減額（△は増加）	△298,294	△266,803
仕入債務の増減額（△は減少）	△29,117	△21,943
その他の資産の増減額（△は増加）	△47,866	2,557
その他の負債の増減額（△は減少）	△14,308	18,119
小計	233,968	224,182
利息及び配当金の受取額	17,852	18,270
利息の支払額	△22,742	△24,774
助成金の受取額	677	72,507
法人税等の支払額	△202,049	△146,220
営業活動によるキャッシュ・フロー	27,705	143,966
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	72,934	△138,534
現金及び現金同等物の期首残高	2,530,636	2,603,570
現金及び現金同等物の期末残高	2,603,570	2,465,036