【営業キャッシュフローの推移】メタリアル

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

メタリアル　【業種】サービス業　【市場】東証グロース)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

メタリアルの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2016年2月29日	1億7,350万2,000円	-	連結	日本
2017年2月28日	2億1,445万2,000円	+23.6	連結	日本
2018年2月28日	8,195万5,000円	△61.8	連結	日本
2019年2月28日	8億2,295万7,000円	+904.2	連結	日本
2020年2月29日	7億9,072万8,000円	△3.9	連結	日本
2021年2月28日	9億344万7,000円	+14.3	連結	日本
2022年2月28日	5億2,337万1,000円	△42.1	連結	日本
2023年2月28日	5億733万3,000円	△3.1	連結	日本
2024年2月29日	9億3,000万円	+83.3	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

メタリアルのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2022年３月１日　至　2023年２月28日)	当連結会計年度 (自　2023年３月１日　至　2024年２月29日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	208,703	803,072
減価償却費	475,735	356,497
のれん償却額	7,786	6,709
減損損失	68,455	4,327
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△34,006	△110,058
賞与引当金の増減額（△は減少）	△3,498	771
課徴金引当金の増減額（△は減少）	△283,090	－
受取利息及び受取配当金	△63	△63
投資有価証券評価損益（△は益）	233,763	－
持分法による投資損益（△は益）	17,016	16,323
固定資産除売却損益（△は益）	5,880	△799
助成金収入	△15,252	△3,770
支払利息	12,896	10,175
社債発行費	6,624	3,088
前受金の増減額（△は減少）	△146,886	△45,376
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	173,122	134,898
棚卸資産の増減額（△は増加）	2,392	△2,024
仕入債務の増減額（△は減少）	△19,874	△8,946
その他	△4,952	22,217
小計	704,752	1,187,042
利息及び配当金の受取額	63	63
助成金の受取額	15,252	3,770
利息の支払額	△12,896	△10,175
法人税等の支払額	△215,866	△308,726
法人税等の還付額	16,027	58,905
営業活動によるキャッシュ・フロー	507,333	930,880
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	131,883	536,436
現金及び現金同等物の期首残高	2,410,143	2,542,027
現金及び現金同等物の期末残高	2,542,027	3,078,464