【営業キャッシュフローの推移】メルコホールディングス

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メルコホールディングス　【業種】電気機器　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

メルコホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	60億4,500万円	-	連結	日本
2015年3月31日	29億5,600万円	△51.1	連結	日本
2016年3月31日	61億800万円	+106.6	連結	日本
2017年3月31日	64億8,700万円	+6.2	連結	日本
2018年3月31日	40億9,000万円	△37	連結	日本
2019年3月31日	55億7,700万円	+36.4	連結	日本
2020年3月31日	65億4,900万円	+17.4	連結	日本
2021年3月31日	112億6,600万円	+72	連結	日本
2022年3月31日	10億500万円	△91.1	連結	日本
2023年3月31日	3億9,200万円	△61	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

メルコホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)	当連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	13,036	4,088
減価償却費	2,280	2,254
のれん償却額	109	－
製品保証引当金の増減額（△は減少）	△6	△5
受取利息及び受取配当金	△245	△113
持分法による投資損益（△は益）	△38	△147
支払利息	7	3
訴訟関連損失	－	415
投資有価証券評価損益（△は益）	－	166
新株予約権戻入益	－	△22
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△92	△133
売上債権の増減額（△は増加）	60	224
棚卸資産の増減額（△は増加）	△7,979	△563
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,245	850
未払消費税等の増減額（△は減少）	△254	△650
未収消費税等の増減額（△は増加）	△801	439
未収入金の増減額（△は増加）	18	△963
未払金の増減額（△は減少）	△97	△670
その他	264	△755
小計	5,015	4,417
利息及び配当金の受取額	245	517
利息の支払額	△5	△2
訴訟関連損失の支払額	－	△415
法人税等の支払額	△4,341	△4,248
法人税等の還付額	91	124
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,005	392
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△7,727	△1,327
現金及び現金同等物の期首残高	29,562	21,834
現金及び現金同等物の期末残高	21,834	20,506