【営業キャッシュフローの推移】ソフィアホールディングス(6942)

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ソフィアホールディングス　【業種】情報・通信業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ソフィアホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	1億5,001万1,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	△7,639万5,000円	-	連結	日本
2016年3月31日	2億4,381万8,000円	-	連結	日本
2017年3月31日	8,522万9,000円	△65	連結	日本
2018年3月31日	2億7,849万円	+226.8	連結	日本
2019年3月31日	△5億3,364万3,000円	-	連結	日本
2020年3月31日	△8,296万4,000円	-	連結	日本
2021年3月31日	12億3,079万5,000円	-	連結	日本
2022年3月31日	10億6,846万3,000円	△13.2	連結	日本
2023年3月31日	4億1,109万9,000円	△61.5	連結	日本
2024年3月31日	6億3,300万円	+54	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ソフィアホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)	当連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	231,420	105,336
	減価償却費	62,500	57,119
	減損損失	94,521	68,768
	のれん償却額	369,973	354,760
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,878	22,979
	株主優待引当金の増減額（△は減少）	―	35,000
	受取利息及び受取配当金	△263	△226
	支払利息	22,981	18,800
	事業譲渡損益（△は益）	―	△1,462
	固定資産除却損	354	116
	株式交付費	―	65,424
	受取保険金	△50,000	―
	特別調査費用等	122,916	―
	売上債権の増減額（△は増加）	342,342	8,099
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△10,996	△16,160
	未収入金の増減額（△は増加）	△46,220	3,356
	その他の資産の増減額（△は増加）	36,165	△52,520
	仕入債務の増減額（△は減少）	△427,345	12,367
	未払金の増減額（△は減少）	△23,263	7,588
	その他の負債の増減額（△は減少）	△47,999	42,397
	その他	1,027	979
	小計	676,236	732,726
	利息及び配当金の受取額	253	215
	利息の支払額	△16,515	△22,819
	法人税等の支払額	△178,384	△137,425
	法人税等の還付額	2,425	61,102
	受取保険金の受取額	50,000	―
	特別調査費用等の支払額	△122,916	―
	営業活動によるキャッシュ・フロー	411,099	633,799

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△321,160	938,675
現金及び現金同等物の期首残高		2,339,050	2,017,889
現金及び現金同等物の期末残高		2,017,889	2,956,565