【営業キャッシュフローの推移】蝶理

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

蝶理　【業種】卸売業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

蝶理の営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	17億1,600万円	-	連結	日本
2015年3月31日	33億2,000万円	+93.5	連結	日本
2016年3月31日	49億9,200万円	+50.4	連結	日本
2017年3月31日	6億2,500万円	△87.5	連結	日本
2018年3月31日	66億5,300万円	+964.5	連結	日本
2019年3月31日	31億9,600万円	△52	連結	日本
2020年3月31日	28億5,700万円	△10.6	連結	日本
2021年3月31日	58億8,900万円	+106.1	連結	日本
2022年3月31日	△23億3,000万円	-	連結	日本
2023年3月31日	95億9,600万円	-	連結	日本
2024年3月31日	96億9,300万円	+1	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

蝶理のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2022年４月１日　至 2023年３月31日)	当連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	12,788	14,698
	減価償却費	807	892
	のれん償却額	403	197
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△79	△5
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	1,597	△1,401
	受取利息及び受取配当金	△526	△1,058
	支払利息	542	592
	為替差損益（△は益）	△83	△187
	持分法による投資損益（△は益）	△185	208
	固定資産売却損益（△は益）	9	25
	ゴルフ会員権評価損	2	2
	投資有価証券売却損益（△は益）	△390	△175
	投資有価証券評価損益（△は益）	35	4
	関係会社株式売却損益（△は益）	-	△83
	関係会社整理損益（△は益）	△7	△1
	売上債権の増減額（△は増加）	△1,870	6,407
	棚卸資産の増減額（△は増加）	418	884
	仕入債務の増減額（△は減少）	△0	△7,853
	未収消費税等の増減額（△は増加）	△116	△121
	その他の資産の増減額（△は増加）	△405	1,828
	その他の負債の増減額（△は減少）	642	△782
	その他	168	△53
	小計	13,751	14,015
	利息及び配当金の受取額	645	1,054
	利息の支払額	△546	△587
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△4,253	△4,789
	営業活動によるキャッシュ・フロー	9,596	9,693
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		6,836	2,228
現金及び現金同等物の期首残高		12,024	18,860
現金及び現金同等物の期末残高		18,860	21,088