【営業キャッシュフローの推移】ユニカフェ

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ユニカフェ　【業種】食料品　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ユニカフェの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	△3,739万1,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	8億1,127万5,000円	-	連結	日本
2016年3月31日	8億103万円	△1.3	個別	日本
2016年12月31日	12億8,477万4,000円	+60.4	個別	日本
2017年12月31日	4億2,757万5,000円	△66.7	個別	日本
2018年12月31日	4億7,457万円	+11	個別	日本
2019年12月31日	7億7,099万9,000円	+62.5	連結	日本
2020年12月31日	3億7,179万8,000円	△51.8	連結	日本
2021年12月31日	4億6,674万円	+25.5	連結	日本
2022年12月31日	4億3,713万8,000円	△6.3	連結	日本
2023年12月31日	14億972万1,000円	+222.5	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ユニカフェのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2022年1月1日　至　2022年12月31日)	当連結会計年度 (自　2023年1月1日　至　2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	△100,168	475,681
減価償却費	415,384	419,965
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△151	134
賞与引当金の増減額（△は減少）	△4,143	24,543
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	1,538	1,538
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	19,090	△44,109
受取利息及び受取配当金	△2,300	△1,475
支払利息	26,085	20,787
有形固定資産売却損益（△は益）	－	△316
有形固定資産除却損	9,126	10,379
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△110,400
関係会社株式売却損益（△は益）	△7,390	－
売上債権の増減額（△は増加）	△411,925	156,887
棚卸資産の増減額（△は増加）	124,732	△52,297
仕入債務の増減額（△は減少）	695,481	417,032
その他	△242,424	100,532
小計	522,935	1,418,883
利息及び配当金の受取額	2,295	1,474
利息の支払額	△26,761	△21,458
法人税等の還付額	584	14,707
法人税等の支払額	△61,915	△3,884
営業活動によるキャッシュ・フロー	437,138	1,409,721
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△941,139	150,564
現金及び現金同等物の期首残高	4,798,022	3,856,882
現金及び現金同等物の期末残高	3,856,882	4,007,446