【営業キャッシュフローの推移】アエリア(3758)

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アエリア　【業種】情報・通信業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

アエリアの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2013年12月31日	△5億4,062万9,000円	-	連結	日本
2014年12月31日	△8億1,168万5,000円	-	連結	日本
2015年12月31日	2億2,610万3,000円	-	連結	日本
2016年12月31日	3億6,077万5,000円	+59.6	連結	日本
2017年12月31日	34億5,519万円	+857.7	連結	日本
2018年12月31日	38億5,000万円	+11.4	連結	日本
2019年12月31日	44億2,700万円	+15	連結	日本
2020年12月31日	△1億9,200万円	-	連結	日本
2021年12月31日	20億4,800万円	-	連結	日本
2022年12月31日	△10億8,500万円	-	連結	日本
2023年12月31日	△19億7,500万円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

アエリアのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2022年１月１日　至 2022年12月31日)	当連結会計年度 (自 2023年１月１日　至 2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	608	648
	減価償却費	133	157
	減損損失	-	113
	のれん償却額	222	130
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△9	9
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△27	△75
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△17	30
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△8	△8
	受取利息及び受取配当金	△24	△25
	支払利息	86	104
	為替差損益（△は益）	0	△40
	固定資産売却損益（△は益）	-	△15
	固定資産除却損	0	0
	投資有価証券売却損益（△は益）	△33	-
	投資有価証券評価損益（△は益）	119	-
	暗号資産評価損益（△は益）	-	125
	関係会社株式評価損	4	-
	関係会社清算損益（△は益）	-	3
	新株予約権戻入益	△2	△97
	売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	319	△477
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△1,557	△588
	仕入債務の増減額（△は減少）	△100	4
	預り金の増減額（△は減少）	△52	△1,089
	その他	△362	△559
	小計	△700	△1,650
	利息及び配当金の受取額	20	21
	利息の支払額	△84	△103
	法人税等の還付額	16	269
	法人税等の支払額	△336	△513
	営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,085	△1,975

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△260	△702
現金及び現金同等物の期首残高		9,411	9,151
現金及び現金同等物の期末残高		※ 9,151	※ 8,449