【営業キャッシュフローの推移】PCIホールディングス

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

PCIホールディングス　【業種】情報・通信業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

PCIホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2015年9月30日	2億5,040万9,000円	-	連結	日本
2016年9月30日	3億3,404万7,000円	+33.4	連結	日本
2017年9月30日	6億4,545万1,000円	+93.2	連結	日本
2018年9月30日	5億2,520万9,000円	△18.6	連結	日本
2019年9月30日	3億3,456万円	△36.3	連結	日本
2020年9月30日	13億2,937万円	+297.3	連結	日本
2021年9月30日	9億4,879万3,000円	△28.6	連結	日本
2022年9月30日	7億3,612万円	△22.4	連結	日本
2023年9月30日	20億3,957万6,000円	+177.1	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

PCIホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自　2021年10月１日　至　2022年９月30日)	当連結会計年度 (自　2022年10月１日　至　2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	1,175,280	1,932,430
	減価償却費	197,662	169,398
	のれん償却額	192,567	217,980
	株式報酬費用	35,512	26,301
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△6,562	△399
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△19,412	185,651
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△10,130	2,523
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△28,483	△65,320
	減損損失	53,490	－
	投資有価証券売却損益（△は益）	294	△32,205
	投資有価証券評価損益（△は益）	310,289	138,980
	投資事業組合運用損益（△は益）	3,355	△3,898
	関係会社株式売却損益（△は益）	－	△256,568
	固定資産除却損	5,174	6,261
	受取利息及び受取配当金	△42,707	△21,938
	助成金収入	△10,579	△6,901
	支払利息	9,308	8,169
	支払手数料	749	726
	売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	69,192	△584,193
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△470,679	282,529
	未収入金の増減額（△は増加）	△119,196	77,436
	仕入債務の増減額（△は減少）	191,468	△15,051
	未払金の増減額（△は減少）	△78,756	193,972
	未払消費税等の増減額（△は減少）	△129,988	143,993
	長期未払金の増減額（△は減少）	△17,458	△2,249
	契約負債の増減額（△は減少）	145,691	235,365
	退職給付に係る調整額の増減額（△は増加）	△125,113	△38,550
	その他	△97,175	△45,975
	小計	1,233,797	2,548,469
	利息及び配当金の受取額	42,877	21,937
	利息の支払額	△8,876	△7,518
	助成金の受取額	10,579	6,901
	法人税等の支払額	△542,775	△572,808
	法人税等の還付額	517	42,595
	営業活動によるキャッシュ・フロー	736,120	2,039,576

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△680,080	1,417,284
現金及び現金同等物の期首残高		3,298,005	2,617,924
現金及び現金同等物の期末残高		2,617,924	4,035,208