【営業キャッシュフローの推移】日本電気硝子(5214)

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日本電気硝子　【業種】ガラス・土石製品　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

日本電気硝子の営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	466億9,900万円	-	連結	日本
2014年12月31日	388億3,700万円	△16.8	連結	日本
2015年12月31日	467億9,700万円	+20.5	連結	日本
2016年12月31日	482億6,100万円	+3.1	連結	日本
2017年12月31日	461億5,900万円	△4.4	連結	日本
2018年12月31日	520億200万円	+12.7	連結	日本
2019年12月31日	216億3,700万円	△58.4	連結	日本
2020年12月31日	478億6,100万円	+121.2	連結	日本
2021年12月31日	698億8,100万円	+46	連結	日本
2022年12月31日	315億6,300万円	△54.8	連結	日本
2023年12月31日	△13億6,000万円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

日本電気硝子のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2022年１月１日　至　2022年12月31日)	当連結会計年度 (自　2023年１月１日　至　2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	39,517	△28,612
減価償却費	28,962	37,185
減損損失	830	23,495
受取保険金	△4,856	△3,052
投資有価証券売却損益（△は益）	△1,185	△2,891
特別修繕引当金の増減額（△は減少）	△5	△2,442
為替差損益（△は益）	△4,221	△3,510
受取利息及び受取配当金	△2,037	△2,145
支払利息	925	1,268
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	10,762	△5,353
棚卸資産の増減額（△は増加）	△37,316	△4,208
仕入債務の増減額（△は減少）	7,162	△9,265
その他	3,014	△1,551
小計	41,551	△1,085
利息及び配当金の受取額	2,043	1,950
利息の支払額	△787	△1,380
保険金の受取額	4,856	3,052
法人税等の支払額	△16,100	△3,898
営業活動によるキャッシュ・フロー	31,563	△1,360
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の期首残高	134,723	106,862
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額	－	△177
現金及び現金同等物の期末残高	106,862	75,083