【営業キャッシュフローの推移】And Tactory(7035)

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

And Tactory　【業種】サービス業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

And Tactoryの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2018年8月31日	5億1,592万2,000円	-	個別	日本
2019年8月31日	△1億1,494万5,000円	-	個別	日本
2020年8月31日	△32億8,290万5,000円	-	個別	日本
2021年8月31日	△1億1,811万6,000円	-	個別	日本
2022年8月31日	△3,205万8,000円	-	個別	日本
2023年8月31日	△7,101万2,000円	-	個別	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

And Tactoryのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前事業年度 (自 2021年９月１日　至 2022年８月31日)	当事業年度 (自 2022年９月１日　至 2023年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）	△346,599	80,914
	減価償却費	67,965	54,785
	減損損失	964	20,428
	固定資産売却損益（△は益）	-	12,327
	固定資産除却損	1,399	0
	株式交付費	-	2,288
	事業譲渡損益（△は益）	△0	-
	投資有価証券売却損益（△は益）	△10,020	-
	投資有価証券評価損益（△は益）	31,688	-
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	2,517	5,280
	賞与引当金の増減額（△は減少）	304	20,840
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）	-	7,770
	株主優待引当金の増減額（△は減少）	680	△29,481
	解約損失引当金の増減額（△は減少）	179,534	-
	受取利息	△7	△13
	補助金収入	△893	△4,217
	支払利息	29,987	31,556
	地代家賃	173,165	-
	売上債権の増減額（△は増加）	17,642	△22,502
	未収入金の増減額（△は増加）	13,016	△65,290
	棚卸資産の増減額（△は増加）	2,410	△49,912
	前払費用の増減額（△は増加）	△2,250	△28,394
	立替金の増減額（△は増加）	31,281	△33,830
	仕入債務の増減額（△は減少）	△21,022	19,962
	未払金の増減額（△は減少）	66,997	68,702
	未払消費税等の増減額（△は減少）	△47,984	7,172
	その他	3,534	41,546
	小計	194,312	139,934
	解約違約金の支払額	-	△162,455
	利息及び配当金の受取額	7	13
	利息の支払額	△29,833	△33,039
	補助金の受取額	893	5,393
	地代家賃の支払額	△185,579	△17,079
	事業構造改革費用の支払額	△8,079	-
	法人税等の支払額	△3,779	△3,780
	営業活動によるキャッシュ・フロー	△32,058	△71,012

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△295,595	446,232
現金及び現金同等物の期首残高		774,726	479,131
現金及び現金同等物の期末残高		※ 479,131	※ 925,363