【営業キャッシュフローの推移】エイチ・ツー・オーリテイリング(8242)

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エイチ・ツー・オーリテイリング　【業種】小売業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

エイチ・ツー・オーリテイリングの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	334億1,500万円	-	連結	日本
2015年3月31日	254億6,800万円	△23.8	連結	日本
2016年3月31日	245億3,900万円	△3.6	連結	日本
2017年3月31日	387億4,200万円	+57.9	連結	日本
2018年3月31日	327億3,900万円	△15.5	連結	日本
2019年3月31日	153億9,200万円	△53	連結	日本
2020年3月31日	98億7,100万円	△35.9	連結	日本
2021年3月31日	127億5,500万円	+29.2	連結	日本
2022年3月31日	64億6,500万円	△49.3	連結	日本
2023年3月31日	302億9,500万円	+368.6	連結	日本
2024年3月31日	493億3,200万円	+62.8	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

エイチ・ツー・オーリテイリングのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2022年４月１日　至 2023年３月31日)	当連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	21,146	22,289
	減価償却費	19,159	19,970
	減損損失	3,877	7,196
	店舗等閉鎖損失	227	121
	開発中止損失	279	-
	事務所移転費用	76	57
	関係会社整理損	-	74
	のれん償却額	507	507
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	59	113
	賞与引当金の増減額（△は減少）	561	2,430
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）	84	90
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△231	△954
	退職給付に係る調整累計額の増減額（△は減少）	127	152
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△21	△17
	商品券等回収引当金の増減額（△は減少）	167	178
	店舗等閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）	490	△850
	受取利息及び受取配当金	△1,657	△1,362
	支払利息	962	884
	為替差損益（△は益）	△873	△160
	助成金収入	△66	-
	新型コロナウイルス感染症による損失	415	-
	持分法による投資損益（△は益）	281	△654
	投資有価証券売却損益（△は益）	△3,495	△21
	固定資産売却損益（△は益）	△13,511	△5,817
	固定資産除却損	658	1,808
	売上債権の増減額（△は増加）	△8,655	△6,072
	棚卸資産の増減額（△は増加）	1,234	1,162
	未払金の増減額（△は減少）	2,982	1,424
	仕入債務の増減額（△は減少）	6,807	15,176
	未払消費税等の増減額（△は減少）	777	△795
	商品券の増減額（△は減少）	△302	△300
	前受金の増減額（△は減少）	477	△158
	その他	1,748	△621
	小計	34,297	55,852
	利息及び配当金の受取額	1,650	1,586
	利息の支払額	△949	△880
	法人税等の支払額	△4,237	△7,225
	助成金の受取額	66	-
	新型コロナウイルス感染症による損失の支払額	△531	-
	営業活動によるキャッシュ・フロー	30,295	49,332

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		23,845	9,353
現金及び現金同等物の期首残高		33,174	57,020
現金及び現金同等物の期末残高		57,020	66,373