パス(3840)の貸借対照表

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

2024年3月31日

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当連結会計年度 (2024年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	172,881	296,585
売掛金	273,428	243,290
商品及び製品	606,786	726,359
原材料及び貯蔵品	60,394	60,868
未収入金	2,295	1,932
その他	79,754	37,504
貸倒引当金	△2,004	△370
流動資産合計	1,193,536	1,366,170
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	33,407	33,407
減価償却累計額及び減損損失累計額	△21,754	△22,588
建物及び構築物（純額）	11,653	10,818
機械装置及び運搬具	21,931	21,931
減価償却累計額及び減損損失累計額	△21,931	△21,931
機械装置及び運搬具（純額）	0	0
工具、器具及び備品	164,564	169,701
減価償却累計額及び減損損失累計額	△147,255	△155,233
工具、器具及び備品（純額）	17,309	14,467
建設仮勘定	99,000	178,508
有形固定資産合計	127,962	203,794
無形固定資産
のれん	95,721	70,734
ソフトウエア	2,520	1,872
その他	419	283
無形固定資産合計	98,660	72,891
投資その他の資産
長期未収入金	358,610	134,419
敷金及び保証金	29,593	34,188
その他	405	612
貸倒引当金	△358,610	△134,419
投資その他の資産合計	29,998	34,800
固定資産合計	256,622	311,486
資産合計	1,450,158	1,677,657

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当連結会計年度 (2024年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	114,183	268,923
未払金	142,746	108,870
未払法人税等	7,986	11,770
契約負債	8,496	13,277
賞与引当金	16,405	18,332
資産除去債務	243	－
その他	53,366	34,723
流動負債合計	343,427	455,897
固定負債
繰延税金負債	1,823	5,243
資産除去債務	5,300	15,580
その他	－	300
固定負債合計	7,123	21,123
負債合計	350,550	477,021
純資産の部
株主資本
資本金	988,470	1,134,606
資本剰余金	1,944,590	2,090,726
利益剰余金	△1,855,525	△2,031,404
株主資本合計	1,077,535	1,193,928
新株予約権	22,073	6,707
純資産合計	1,099,608	1,200,635
負債純資産合計	1,450,158	1,677,657

2023年3月31日

①【連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当連結会計年度 (2023年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	345,477	172,881
受取手形	1,184	－
売掛金	141,066	273,428
商品及び製品	517,047	606,786
原材料及び貯蔵品	67,629	60,394
未収入金	41,228	2,295
その他	82,788	79,754
貸倒引当金	△28,370	△2,004
流動資産合計	1,168,050	1,193,536
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	31,291	33,407
減価償却累計額及び減損損失累計額	△21,121	△21,754
建物及び構築物（純額）	10,169	11,653
機械装置及び運搬具	35,950	21,931
減価償却累計額及び減損損失累計額	△15,391	△21,931
機械装置及び運搬具（純額）	20,558	0
工具、器具及び備品	143,650	164,564
減価償却累計額及び減損損失累計額	△139,127	△147,255
工具、器具及び備品（純額）	4,523	17,309
建設仮勘定	－	99,000
有形固定資産合計	35,251	127,962
無形固定資産
のれん	37,568	95,721
ソフトウエア	42	2,520
その他	906	419
無形固定資産合計	38,517	98,660
投資その他の資産
長期未収入金	348,720	358,610
敷金及び保証金	29,360	29,593
その他	672	405
貸倒引当金	△348,720	△358,610
投資その他の資産合計	30,032	29,998
固定資産合計	103,801	256,622
資産合計	1,271,851	1,450,158

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当連結会計年度 (2023年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	91,873	114,183
短期借入金	500,000	－
未払金	150,470	142,746
未払法人税等	2,786	7,986
契約負債	14,957	8,496
賞与引当金	13,781	16,405
資産除去債務	－	243
その他	28,295	53,366
流動負債合計	802,165	343,427
固定負債
繰延税金負債	－	1,823
資産除去債務	－	5,300
固定負債合計	－	7,123
負債合計	802,165	350,550
純資産の部
株主資本
資本金	599,133	988,470
資本剰余金	1,458,643	1,944,590
利益剰余金	△1,599,419	△1,855,525
株主資本合計	458,357	1,077,535
新株予約権	11,329	22,073
純資産合計	469,686	1,099,608
負債純資産合計	1,271,851	1,450,158

2022年3月31日

①【連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当連結会計年度 (2022年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	205,657	345,477
受取手形及び売掛金	208,992	－
受取手形	－	1,184
売掛金	－	141,066
商品及び製品	417,348	517,047
原材料及び貯蔵品	61,285	67,629
短期貸付金	330,286	－
未収入金	2,153	41,228
その他	69,551	82,788
貸倒引当金	△339,952	△28,370
流動資産合計	955,322	1,168,050
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	26,310	31,291
減価償却累計額及び減損損失累計額	△20,445	△21,121
建物及び構築物（純額）	5,865	10,169
機械装置及び運搬具	20,103	35,950
減価償却累計額及び減損損失累計額	△3,044	△15,391
機械装置及び運搬具（純額）	17,058	20,558
工具、器具及び備品	139,926	143,650
減価償却累計額及び減損損失累計額	△134,010	△139,127
工具、器具及び備品（純額）	5,915	4,523
有形固定資産合計	28,838	35,251
無形固定資産
のれん	48,302	37,568
ソフトウエア	2,740	42
その他	1,784	906
無形固定資産合計	52,827	38,517
投資その他の資産
長期未収入金	－	348,720
敷金及び保証金	28,007	29,360
その他	672	672
貸倒引当金	－	△348,720
投資その他の資産合計	28,679	30,032
固定資産合計	110,345	103,801
資産合計	1,065,668	1,271,851

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当連結会計年度 (2022年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	160,091	91,873
短期借入金	－	500,000
未払金	136,426	150,470
未払法人税等	3,726	2,786
契約負債	－	14,957
賞与引当金	17,966	13,781
返品調整引当金	4,420	－
ポイント引当金	13,153	－
債務保証損失引当金	40,000	－
その他	16,788	28,295
流動負債合計	392,572	802,165
負債合計	392,572	802,165
純資産の部
株主資本
資本金	332,393	599,133
資本剰余金	1,191,903	1,458,643
利益剰余金	△854,230	△1,599,419
株主資本合計	670,065	458,357
新株予約権	3,029	11,329
純資産合計	673,095	469,686
負債純資産合計	1,065,668	1,271,851

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。